قد يكون تقديم الضرائب أمرًا مرهقًا لأي صاحب عمل، ولكنه قد يمثل تحديًا كبيرًا لبائعي أمازون. يمكن أن تكون ضريبة المبيعات لبائعي أمازون أكثر تعقيدًا مما هي عليه بالنسبة لأصحاب الأعمال الآخرين.
موسم تقديم الضرائب للشراكات والشركات S والشركات ذات المسؤولية المحدودة الخاضعة للضريبة كشراكة هو 15 مارس 2024. ومن ناحية أخرى، يجب على البائعين الأفراد والمالكين الفرديين والشركات C والشركات ذات المسؤولية المحدودة الخاضعة للضريبة كشركات تقديم ضرائبهم بحلول 18 أبريل 2024.
قد يكون فهم ضرائب بائعي أمازون أمرًا مربكًا بالنسبة للمبتدئين. ولكن يمكن الإجابة على جميع أسئلتك في هذا الدليل الشامل الذي سيساعدك على الاستعداد لموسم تقديم الإقرارات الضريبية.
ضريبة مبيعات أمازون
إذا قمت ببيع أي عنصر مادي، فيجب عليك حساب ضريبة المبيعات وإضافتها وتحصيلها عن كل عنصر يتم بيعه. سواء كنت تستخدم خدمة الشحن من قبل أمازون (FBA) أو تشحن الطلبات مباشرة من المستودع الخاص بك، فقد يتعين عليك تحصيل ضريبة المبيعات في الولايات التي تشحن الطلبات إليها.
تختلف ضريبة المبيعات حسب الولاية، لذا فإن تتبعها عند البيع في ولايات متعددة قد يكون أمرًا صعبًا. القاعدة العامة التي يجب تذكرها هي أنه إذا كان عملك يعمل في ولاية معينة - عن بعد أو في متجر - أو كنت تبيع منتجًا خاضعًا للضريبة، فأنت مسؤول عن تحصيل ضرائب المبيعات.
شرح علاقة ضريبة المبيعات
تحدد كل ولاية رابطة ضريبة المبيعات بشكل مختلف. بشكل عام، تحدث رابطة ضريبة المبيعات عندما يكون لنشاطك التجاري عبر الإنترنت حضور كبير في ولاية تتطلب تحصيل ضريبة المبيعات.
باعتبارك بائعًا في خدمة FBA، قد يكون لديك رابط لضريبة المبيعات في أي من مكاتب شركة أمازون ومراكز التنفيذ أو جميعها. وهذا يشمل جميع الولايات الأمريكية.
تتولى Amazon FBA مسؤولية جمع وتحويل ضريبة المبيعات لجميع الولايات، ولكن سيكون من الأفضل التحقق من إعداد نظامها بشكل صحيح لمتجرك. قد تفرض أمازون ضريبة المبيعات على العناصر غير الخاضعة للضريبة دون تكوين النظام المناسب.
لكل ولاية تجمع ضريبة المبيعات قواعد مختلفة بشأن التراخيص والتصاريح الضريبية. إذا كانت لديك علاقة بضريبة المبيعات في أي ولاية، فتأكد من حصولك على جميع التصاريح والتراخيص اللازمة. وهذا سيجعل تقديم الضرائب أسهل وأسرع.
تحديد المنتجات الخاضعة للضريبة المباعة على أمازون
يمكن أن يخضع المنتج للضريبة بمعدل أقل أو لا يخضع للضريبة على الإطلاق، اعتمادًا على مكان شرائه. في الولايات التي لا توجد بها ضريبة مبيعات، يمكن للمستهلكين شراء المنتجات دون دفع ضرائب المبيعات. وفي الوقت نفسه، تفرض بعض الولايات ضرائب على العناصر بمعدل أقل اعتمادًا على فئتها. غالبًا ما تخضع المواد الغذائية والملابس وغيرها من الضروريات لضرائب أقل من السلع الأخرى.
تقوم أمازون بجمع ودفع الضرائب على البضائع المباعة من خلال منصتها. ومع ذلك، يمكنك تعيين معدلات الضرائب الفردية لفئات وولايات معينة. يمكنك مراجعة إعدادات حساب البائع الخاص بك للتأكد من أن سلعك تخضع للضريبة بشكل مناسب.
كيفية تقديم الضرائب
من المهم ملاحظة أنه على الرغم من قيام أمازون بجمع ضريبة المبيعات وتحويلها نيابةً عنك، إلا أنها لا تقدم ضريبة الدخل الخاصة بك. يجب عليك الاهتمام بالأوراق الضريبية اللازمة، مثل تقارير ضريبة المبيعات، والنموذج الضريبي 1099-K، والجدول 1040-C لتقديم ضريبة الدخل الخاصة بك.
سيكون من الأفضل تعيين محاسب لمساعدتك في تقديم ضريبة الدخل الخاصة بك. لا يتعامل المحاسبون مع جميع الحسابات فحسب، بل يمكنهم أيضًا تحديد فرص استرداد الضرائب.
الآن، دعونا نناقش كيفية تقديم الضرائب الخاصة بك كبائع أمازون.
الوصول إلى تقرير ضريبة المبيعات الخاص بك
انتقل إلى التقارير قسم حساب البائع المركزي الخاص بك وابحث عن مكتبة مستندات الضرائب. توجه إلى تقارير ضريبة المبيعات ثم انقر إنشاء تقرير ضريبي.
سيقوم النظام باستخراج ثلاثة تقارير ضريبية وهي:
- تقرير حساب ضريبة المبيعات – تقرير يوضح مبلغ ضريبة المبيعات الذي يجب عليك دفعه
- تقرير تحصيل ضرائب السوق – تقرير يوضح جميع الضرائب التي قامت أمازون بجمعها وتحويلها تلقائيًا
- تقرير ضريبة المبيعات المجمعة – تقرير يغطي البيانات من الوثيقتين أعلاه
تتيح لك جميع التقارير تقديم الضرائب ودفعها وفقًا لذلك، لذا يمكنك اختيار أي من التقارير الثلاثة.
نموذج 1099-K
تصدر أمازون نموذج 1099-K لتقديم بيانات مبيعاتك الإجمالية (الشهرية والسنوية) إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. كما يغطي ضريبة المبيعات وتكاليف الشحن. ستصدر لك أمازون هذا النموذج إذا كان لديك أكثر من 20,000 دولار في إجمالي المبيعات وأكثر من 200 معاملة.
إذا كنت بائعًا فرديًا أو محترفًا وتستوفي هذه المتطلبات، فلن يتعين عليك ملء نموذج 1099-K؛ سوف تقوم أمازون بذلك نيابة عنك. سيتم إرسال النموذج المملوء إليك وإلى مصلحة الضرائب الأمريكية. لاحظ أنه إذا كان لديك 50 معاملة على الأقل، فلا يزال يتعين عليك تقديم حالتك الضريبية إلى أمازون.
يمكنك تقديم هذه المعلومات من خلال حساب Seller Central الخاص بك. تحقق بعناية من كل التفاصيل التي تدخلها لتجنب الأخطاء، مثل الكلمات التي بها أخطاء إملائية أو أرقام التعريف الضريبي غير الصحيحة أو غير المكتملة. يعد هذا أمرًا بالغ الأهمية لأن الأخطاء في إدخالاتك قد تعرض حالة البائع للخطر.
كيفية تنزيل نموذج 1099-K
إذا كنت تستوفي متطلبات 1099-K، فيجب على أمازون إرسال النموذج إلى عنوان بريدك الإلكتروني. إذا لم تتلق واحدًا بعد ولكنك متأكد من أنك تستوفي المتطلبات، فيمكنك العثور على نموذج 1099-K على حساب Seller Central الخاص بك.
انقر على الزر التقارير القائمة ، ثم حدد مكتبة مستندات الضرائب. ستجد نموذج 1099-K هناك، ويمكنك تنزيله. يمكنك أيضًا الاتصال بدعم البائع لتلقي النموذج.
كيفية معالجة أخطاء النموذج 1099-K
من الممكن أن ترى بعض الأخطاء في نموذج 1099-K الذي ملأته أمازون لك. اتبع هذه الخطوات إذا كنت بحاجة إلى تعديل بعض الإدخالات:
الخطوة الثالثة – تحقق مرة أخرى من إجمالي إجمالي مبيعاتك لعام 2023. يجب أن يغطي المبلغ جميع المنتجات التي شحنتها للعام بأكمله. إذا قمت ببيع عنصر ما في 31 ديسمبر 2023، لكن لم تشحنه حتى 2 يناير 2024، فلا ينبغي احتساب مبيعاته.
الخطوة الثالثة – إذا كنت بحاجة إلى إعادة حساب إجمالي مبيعاتك غير المعدلة لعام 2023، فقم بطباعة تقرير النطاق الزمني. انقر التقارير على البائع المركزي واختيار تقارير النطاق الزمني. انقر إنشاء بيان.
الخطوة الثالثة – في القائمة المنبثقة، حدد الملخص كنوع التقرير و شهرية أو مخصصة كما نطاق التقرير. تحديد النطاق الدقيق.
الخطوة الثالثة - اضغط على توليد. قد تضطر إلى الانتظار لمدة ساعة، لذا تأكد من أنك لست في عجلة من أمرك عند إكمال هذه العملية.
الخطوة الثالثة – عند إنشاء تقرير النطاق الزمني، راجع الإدخالات بعناية وأضف المبالغ في الأعمدة لإعادة حساب إجمالي مبيعاتك غير المعدلة لعام 2023.
(للملكية الفردية أو لأصحاب الشركات ذات المسؤولية المحدودة) قم بملء الجدول ج (نموذج 1040)
على الرغم من أنه يمكنك فتح متجر أمازون بدون ترخيص تجاري، إلا أن بعض الولايات قد تتطلب ذلك. إذا كنت ملكية فردية أو مالك شركة ذات مسؤولية محدودة منفردًا ولديك ترخيص تجاري، فيجب عليك تقديم الجدول C مع النموذج 1040. يُبلغ الجدول C عن جميع الإيرادات والنفقات المتعلقة بالأعمال، في حين أن النموذج 1040 هو نموذج IRS القياسي المستخدم لتقديم الدخل السنوي عائدات الضرائب. يمكنك تخطي الجدول C إذا كان لديك هيكل قانوني مختلف أو إذا لم يكن لدى متجر أمازون الخاص بك ترخيص تجاري.
ولكن إذا كنت تدير مؤسسة فردية كبيرة أو شركة ذات مسؤولية محدودة تضم موظفين ومكاتب ونفقات كبيرة، فأنت على الأرجح بحاجة إلى واحدة. لذلك، يجب عليك تقديم الجدول C.
راجع متطلبات ولايتك للتأكد من أنك تعمل بشكل قانوني وتقدم ضرائبك بشكل صحيح. لاحظ أنه يجب عليك الإبلاغ عن دخلك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية حتى لو لم يكن لديك ترخيص تجاري.
تحديد الخصومات الضريبية
يمكنك المطالبة بالخصومات على النفقات مثل الشحن واللوازم لمكتبك المنزلي وتكاليف التشغيل الأخرى. اجمع كل الإيصالات من الأنشطة التجارية ذات الصلة للتعرف بسرعة على الخصومات الخاصة بك.
فيما يلي الخصومات المحتملة:
- رسوم بائع أمازون
- تكلفة البضائع المباعة (COGS)، بما في ذلك تكاليف التصنيع أو أسعار الجملة
- التكاليف المتعلقة بالشحن
- مصاريف المكاتب المنزلية، مثل أجهزة الكمبيوتر والأثاث واللوازم المكتبية
- عدد الأميال
- الاشتراكات
- رسوم برامج المحاسبة والضرائب ونقاط البيع (POS) و/أو إدارة المخزون
- التبرعات، مثل العناصر غير المباعة أو غير القابلة للبيع التي يتم التبرع بها للجمعيات الخيرية
- تكاليف الإعلان، مثل الإعلانات وبطاقات العمل والكتيبات
- الرواتب والمزايا
- الرسوم المهنية، مثل الدفع للمحامين أو المحاسبين أو مؤلفي النصوص أو مصممي الويب أو مستشاري الأعمال
- تكاليف التعليم المتعلقة بالتجارة الإلكترونية أو الأعمال التجارية عبر الإنترنت
ماذا يحدث إذا لم تقم بتقديم الضرائب في الوقت المحدد؟
إذا تأخرت في تقديم ضرائبك، فقد تطبق مصلحة الضرائب الأمريكية عقوبة التأخر في الإيداع أو عقوبة عدم الإيداع، والتي قد تكون 5٪ من الضريبة المستحقة عليك عن كل شهر أو جزء من الشهر الذي تأخر فيه إيداعك.
إذا تأخر إقرارك الضريبي لأكثر من 60 يومًا، فقد يتعين عليك دفع غرامة لا تقل عن 435 دولارًا أو مبلغ الضريبة المستحقة عليك، أيهما أصغر. تبلغ تكلفة عقوبة عدم الدفع 25% من فاتورتك الضريبية بحد أقصى.
يعد تقديم الضرائب ودفعها في الوقت المحدد أمرًا بالغ الأهمية لتجنب العقوبات وتأمين أعمالك في أمازون. حتى الفشل في تقديم حالتك الضريبية إلى أمازون يمكن أن يعرض حالة البائع الخاصة بك للخطر.
قد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاء ضريبي أو تخفيض العقوبات إذا كنت تستوفي متطلبات معينة. على سبيل المثال، هذه هي المرة الأولى التي تتأخر فيها عن التقديم أو لديك سبب وجيه لتخلفك عن الموعد النهائي. يمكنك مراجعة موقع IRS الإلكتروني لاكتشاف كيفية التقدم بطلب لتخفيف العقوبة.
لن يتم معاقبتك إذا قمت بتقديم طلب ضرائب متأخرًا ولكنك لا تدين بأي شيء. إذا كنت مستحقًا لاسترداد المبلغ، فقد يكون أمامك ثلاث سنوات فقط للمطالبة به. كان الموعد النهائي للمطالبة باسترداد الأموال لهذا العام هو 17 يوليو 2023. إذا كنت مستحقًا لاسترداد الأموال لهذا العام، فتأكد من عدم تفويت الموعد النهائي للمطالبة بها.
كيفية الحصول على تمديد ضريبي
يمنحك التمديد الضريبي ستة أشهر إضافية لإنهاء إقرارك الضريبي. إذا لم تقم بتقديم ضرائبك لعام 2023 بحلول 15 مارس أو 18 أبريل، فيمكنك طلب تمديد ضريبي (النموذج 4868) في التاريخ المطبق على هيكلك القانوني. إذا لم تقم بتقديم النموذج بحلول يوم الضرائب، فإن خيارك الوحيد هو تقديم الضرائب ودفعها في أقرب وقت ممكن لتقليل الغرامات المفروضة عليك.
يمكنك إرسال النموذج 4868 عبر الإنترنت أو عبر البريد في الموعد النهائي لتقديم الضرائب. إذا قدمت النموذج في 18 أبريل 2023، فإن الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي هو 16 أكتوبر 2023.
من الضروري ملاحظة أن التمديد الضريبي لا يمنحك المزيد من الوقت لدفع فاتورتك الضريبية. بدلا من ذلك، فإنه يدفع فقط الموعد النهائي لتقديم الملف. إذا لم تكن قادرًا على دفع فاتورتك الضريبية، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تقدم خطط سداد تسمح لك بسداد رصيدك بزيادات مع مرور الوقت.
يعد التمديد الضريبي مفيدًا إذا كنت تفتقد مستندات ضريبية مهمة وتحتاج إلى مزيد من الوقت لجمعها. ومع ذلك، لا تزال مصلحة الضرائب الأمريكية تتوقع منك تقديم دفعة ضريبية تقديرية بحلول يوم الضريبة. اهدف إلى تسوية ما لا يقل عن 90% من فاتورتك الضريبية بحلول الموعد النهائي لتفادي غرامات التأخر في السداد.
إذا كنت تتوقع استرداد الضريبة ولكنك تحتاج إلى مزيد من الوقت لتقديمها، فلا يزال من الأفضل تقديم تمديد ضريبي.
تسهيل عملية تقديم ضرائب أمازون من خلال منصات إدارة السوق
يمكن أن يكون تتبع الضرائب بالإضافة إلى المبيعات والنفقات أمرًا مرهقًا. ولحسن الحظ، يمكنك استكشاف الحلول التي تجعل العملية أكثر قابلية للإدارة.
فيما يلي بعض أفضل منصات إدارة السوق التي تساعد في مراقبة أموالك المالية في أمازون بسهولة أكبر:
ثريكولتس
تقدم Threecolts حلولاً متنوعة لإدارة متاجر Amazon أو eBay أو Walmart. إنه مفيد خلال موسم تقديم الضرائب لأنه يحتوي على ميزات مثل معدل ضريبة المبيعات ودعم دافعي الضرائب. يقوم SellerBench، وهو أحد حلول Threecolts، باكتشاف المخزون المفقود أو التالف والرسوم غير الصحيحة، مما يساعدك على إنشاء تقارير دقيقة ودفع ما تدين به فقط.
يمكنك الحصول على فاتورة أسبوعية تغطي كل ما يمكنك استرداده، مع تفاصيل حول كيفية استرداد أموالك. يمكن أن يمنحك استخدام SellerBench أموالاً أكثر بثلاثة أضعاف من الحلول الأخرى، وأفضل ما في الأمر هو أنك تدفع فقط مقابل البرنامج بمجرد استلام أموالك.
الغابة الكشفية
Jungle Scout عبارة عن منصة لإدارة السوق تركز على أمازون. يقدم مجموعة برامج مصممة لكل نوع من بائعي أمازون.
للمساعدة في مراقبة الوضع المالي لشركتك، تقدم Jungle Scout أداة لتحليل المبيعات. إنه بمثابة مركز القيادة المالية لأعمالك في أمازون. تستخدم الأداة الذكاء الاصطناعي لتحليل بيانات نظرة عامة على أرباحك، مثل المبيعات، وتكلفة البضائع المبيعة، ورسوم البائع، والمزيد. يقوم بإعداد تقرير مفصل يحتوي على رؤى ونصائح قيمة حول تحسين المبيعات.
يمكنك رؤية المبيعات الحالية والتاريخية، مما يساعدك على حساب إجمالي مبيعاتك لسنة ضريبية معينة. يمكن أن تساعد الأداة أيضًا في تحديد الخصومات من خلال توثيق النفقات، بما في ذلك الإعلانات والرواتب وتكاليف الشحن.
الهيليوم 10
يعمل Helium 10 كملحق Chrome الذي يحسب ربحية FBA. على الرغم من أنها لا تركز على الضرائب، إلا أنها يمكن أن تساعد في تحديد الخصومات المحتملة، مثل تكاليف التصنيع ورسوم التنفيذ.
يمكنك أيضًا تحديد المبالغ المستردة باستخدام Refund Genie، وهي إحدى أدوات البائع على Amazon الخاصة بـ Helium 10. يقوم Refund Genie تلقائيًا بفحص تعويضات مخزون FBA ويمنحك تقديرًا للمبالغ المستردة في ثوانٍ.
هل يجب عليك استخدام برنامج محاسبة؟
يمكن أن يؤدي استخدام برامج المحاسبة أيضًا إلى تسهيل عملية تقديم الضرائب بشكل كبير. من الأفضل أن يكون لديك برنامج محاسب وبرنامج محاسبة لأن الأول يمكنه التحقق مرة أخرى من حسابات البرنامج، مما يضمن أنك تدفع الضرائب الصحيحة.
فيما يلي بعض برامج المحاسبة الموصى بها بشدة لبائعي أمازون:
قراء
باعتبارها واحدة من حلول برامج المحاسبة الأكثر شعبية، تقدم QuickBooks جميع الأدوات اللازمة لحساب الضرائب الخاصة بك وتقديمها بشكل صحيح. فهو يحسب كل خصم من خلال السماح لك بالتقاط صورة لجميع الإيصالات من نفقاتك. يقوم QuickBooks بمطابقة صور الإيصالات مع المعاملات المقابلة لها وفرزها في فئات ضريبية، مما يساعدك على البقاء منظمًا دون أكوام من الأوراق.
يمكنك أيضًا حساب عدد الأميال المقطوعة، وهو خصم آخر. يقوم QuickBooks بفرز الأميال المقطوعة من رحلات العمل والرحلات الشخصية بسهولة، مما يساعد الشركات ذات المسؤولية المحدودة والشركات في الحصول على تخفيضات ضريبية.
Xero
Xero هو برنامج محاسبة شائع آخر يتمتع بميزات واسعة النطاق لإعداد التقارير المالية والمطالبة بالنفقات ودفع الفواتير والمزيد. مثل QuickBooks، يتيح لك Xero التقاط صور لإيصالاتك لسداد نفقاتك بسرعة وتحديد التخفيضات الضريبية المحتملة. يمكنك أيضًا تتبع المسافة المقطوعة والمطالبة بها.
يقوم Xero بإدارة وحساب معدلات ضريبة المبيعات؛ يمكنك إعداد أكبر عدد ممكن من معدلات ضريبة المبيعات حسب الضرورة. يتم إجراء الحسابات تلقائيًا نيابةً عنك، ويمكنك مقارنة حسابات Amazon بعمل Xero للتأكد من أنك تقوم دائمًا بتحصيل المبلغ المناسب من ضريبة المبيعات.
اختتام
بينما لا يزال لديك متسع من الوقت قبل موسم تقديم الإقرارات الضريبية، ابدأ في تنظيم الأوراق اللازمة مبكرًا. حتى لو كانت أدوات التجارة الإلكترونية والمحاسبة يمكنها حساب ضرائبك تلقائيًا الآن، فهذا لا يعني أنها مضمونة تمامًا. لهذا السبب، إلى جانب استخدام حلول برمجية موثوقة، يعد العمل مع محاسب أمرًا مثاليًا. إنهم يتعاملون مع الحسابات المعقدة نيابةً عنك ويضمنون امتثالك.
يعد استخدام منصات إدارة السوق مثل Threecolts مفيدًا أيضًا ليس فقط خلال موسم تقديم الضرائب ولكن على مدار العام. عندما تتمكن من تتبع ربحيتك ونفقاتك وتقاريرك المالية في أي وقت، يمكنك بسهولة تحديد ومعالجة أي عامل يمكن أن يؤثر على ضرائبك. كن بائعًا حكيمًا على أمازون واستخدم الأدوات المناسبة لتخفيف أعبائك خلال موسم تقديم الضرائب.
مصدر من ثريكولتس
المعلومات الموضحة أعلاه مقدمة من Threecolts بشكل مستقل عن Chovm.com. لا تقدم Chovm.com أي تعهدات وضمانات فيما يتعلق بجودة وموثوقية البائع والمنتجات.
