5 sencillos pasos para comenzar a importar de China a Canadá

Los mayoristas y minoristas globales optan por obtener e importar sus productos desde China debido a su amplia capacidad de fabricación, costos laborales competitivos e infraestructura tecnológica avanzada. Además, las redes interconectadas de la cadena de suministro de China garantizan operaciones logísticas y de producción eficientes, reafirmando su estatus como la “fábrica del mundo”.

Las empresas canadienses no son una excepción en la tendencia global de abastecerse de productos de China. De hecho, el mercado canadiense tiene un gasto de consumo creciente, que aumentó a CAD $ 1.330 mil millones en el tercer trimestre de 2023. Además, con las importaciones totales alcanzando aproximadamente CAD $ 635.82 mil millones, Canadá demuestra un entorno de alta demanda adecuado para productos extranjeros, incluidos los productos chinos.

Sin embargo, importar bienes de China a Canadá implica numerosos obstáculos logísticos, un sinfín de trámites que completar y varios requisitos fiscales y legales que considerar. Sin embargo, no te preocupes, ya que este blog simplificará todo el proceso de importación en cinco sencillos pasos. ¡Continúe leyendo para conocer los pormenores de traer productos de China a Canadá sin esfuerzo!

Índice del contenido
1. Obtener las licencias y permisos necesarios
2. Preparar la documentación de envío necesaria.
3. Calcular los derechos e impuestos de importación.
4. Organizar el envío
5. Informar y liberar la mercancía.
6. Simplemente el proceso de importar a Canadá con agentes de Aduana

1. Obtener las licencias y permisos necesarios

Al importar productos comerciales a Canadá, las empresas primero deben obtener un Número comercial (BN) antes de decidir qué producto importar. Este identificador único de 9 dígitos, proporcionado por la Agencia Tributaria de Canadá (CRA), es obligatorio para las interacciones con la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá (CBSA) y para el despacho de mercancías en la frontera. Las empresas pueden registrarse en línea para BN a través del Registro de empresas en línea (BRO) Servicio.

Después de obtener un BN, las empresas deben verificar si los bienes que desean importar están prohibidos o sujetos a restricciones. Esto implica comparar los productos previstos con los "Importaciones prohibidas" descrito en el Memorandos Serie D9. Por ejemplo, la importación de cerillas de fósforo blanco a Canadá está prohibida, ya que plantean importantes riesgos para la salud y el medio ambiente.

Después de confirmar que los productos previstos para la importación no están prohibidos ni restringidos, las empresas normalmente pueden proceder con su importación sin obtener una licencia o permiso de importación. Sin embargo, las mercancías incluidas en la Lista de Control de Importaciones (ICL) exigir un permiso de importación expedido por Asuntos Globales de Canadá. Los artículos específicos mencionados en la ICL incluyen artículos militares y armas de fuego, artículos regulados por la Convención de armas químicas, bienes y tecnología estratégicos, entre otros.

Además, algunos productos de consumo requieren certificaciones o licencias adicionales para garantizar el cumplimiento de las normas canadienses de seguridad, salud, protección del medio ambiente y seguridad. Por ejemplo, los importadores de productos alimenticios deben cumplir con las regulaciones establecidas por la Agencia Canadiense de Inspección de Alimentos (ACIA). Este cumplimiento implica adquirir un permiso de importación, proporcionar prueba de inspección del país de origen del producto o cumplir requisitos específicos de etiquetado y embalaje.

2. Preparar la documentación de envío necesaria.

Después de asegurarse de que su negocio esté debidamente registrado y que sus productos cumplan con las regulaciones canadienses, los importadores deben preparar el documentos de envío necesarios. Excepto para envíos de bajo valor (LVS) valorados en 3,300 dólares canadienses o menos, que son elegibles para trámites simplificados, la ausencia de documentación de envío correcta y detallada puede resultar en que los bienes comerciales importados a Canadá se retrasen, sean confiscados o incurran en sanciones.

La siguiente tabla presenta una descripción general no exhaustiva de la documentación de envío requerida al importar mercancías de China a Canadá:

Titulo del documento	Propósito	Cuando sea necesario
Permisos/licencias de importación	La CBSA normalmente requiere estos documentos, obtenidos durante Paso 1 del proceso de importación, para bienes sujetos a restricciones o cuotas de importación, como productos agrícolas, armas de fuego, animales y plantas, y ciertos textiles.	Antes de la importación
Guía de carga (BOL) o carta de porte aéreo	Este documento sirve como contrato entre el consignatario (el importador o propietario de la mercancía) y el transportista (la empresa que transporta la mercancía). Como se obtuvo en Paso 4 A continuación, este documento enumera el tipo y cantidad de las mercancías, su origen y destino, y el Incoterms para transportarlos.	Tras el envío A la llegada
Manifiesto o Documento de Control de Carga (CCD)	El CCD, emitido por el transportista durante la organización del método de envío en Paso 4 a continuación, sirve como manifiesto para todas las mercancías que se transportan a Canadá. Cada CCD está asociado con un número de control de carga con código de barras único (CCN), incorporando el código de 4 dígitos del transportista y proporcionando así un identificador rastreable del envío.	Tras el envío A la llegada
Factura comercial o Factura de Aduana de Canadá (CCI)	La CBSA utiliza principalmente la factura comercial, o la factura de Aduanas de Canadá, cuando la factura comercial no está disponible o carece de toda la información requerida para calcular los derechos e impuestos sobre las mercancías importadas en Paso 3 abajo.	A la llegada En liquidación
Certificado de origen	Este documento certifica el país en el que se fabricaron los productos, incluida información sobre el origen del producto. Puede ser necesario calificar para un trato arancelario preferencial bajo acuerdos de libre comercio (TLC). Aunque no existen TLC entre Canadá y China, las autoridades aduaneras aún exigen este documento para determinar las tasas de derechos aplicables en Paso 3 abajo.	A la llegada En liquidación
Lista de empaque	Este documento proporciona información clave sobre un envío, incluido su contenido, pesos y medidas, números de caja o cajón y otros detalles pertinentes para facilitar el despacho y la entrega. También actúa como una lista de verificación para que tanto el exportador como el importador verifiquen el contenido del envío con la documentación proporcionada.	A la llegada En liquidación
Formulario de codificación aduanera de Canadá	La CBSA utiliza este documento, también conocido como formulario B3, para el despacho de aduanas y la determinación de los derechos e impuestos aplicables. Incluye detalles completos como el nombre y la dirección del importador, descripciones detalladas de las mercancías, su cantidad, valor y la moneda utilizada. Además, este formulario incluye el número de clasificación arancelaria.	En liquidación

3. Calcular los derechos e impuestos de importación.

Después de preparar los documentos de envío, es hora de estimar los derechos de aduana e impuestos aplicables a los bienes comerciales importados. Aunque el proceso de cálculo puede ser algo complejo, veamos un ejemplo hipotético para entender cómo funcionan las cosas.

Consideremos una empresa de alimentos con sede en Quebec, Canadá. Esta empresa se especializa en la producción de productos horneados y desea importar suero de leche en polvo a Canadá.

Paso 1: Clasificar el producto

El paso inicial de la empresa de alimentos consiste en identificar el número de clasificación arancelaria del suero de leche en polvo utilizando el Sistema Armonizado de Descripción y Codificación de Productos (HS) y el Arancel de Aduanas Canadiense.

Este identificador único consta de 10 dígitos, siendo los primeros 6 dígitos universales para todos los países que adoptan el Sistema Armonizado y los últimos 4 dígitos reflejan las reglas de clasificación específicas de Canadá. Haz clic aquí para aprender a leer los números de clasificación arancelaria canadienses.

Las empresas pueden consultar la base de datos de importadores canadienses (CID) para determinar el número de clasificación de 10 dígitos. Los importadores de productos alimenticios también pueden utilizar el Sistema Automatizado de Referencia de Importaciones (AIRE), una herramienta en línea que proporciona requisitos de importación para productos regulados por la Agencia Canadiense de Inspección de Alimentos (CFIA).

En nuestro ejemplo, la empresa de alimentos determinó que el código del Sistema Armonizado (SA) de 10 dígitos para el suero de leche en polvo era 0403.90.11.00.

Paso 2: determinar el valor de los bienes

A continuación, la empresa de alimentos debe determinar el “valor del arancel”, que representa la cifra base utilizada por la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá (CBSA) para calcular los aranceles e impuestos adeudados sobre los bienes importados.

Aunque la CBSA proporciona varios métodos para valorar bienes, el Método del valor de transacción es el más utilizado. Este método se basa en el “precio pagado o por pagar” de los bienes, lo que significa que utiliza el precio real que el importador pagó por los bienes como punto de partida para la valoración.

El “precio pagado o por pagar” se establece mediante la factura comercial y el formulario B3. Las empresas deben tener en cuenta que el valor de las mercancías para la aduana debe incluir el costo, el seguro y el flete (Online - Consumidores directo (Indica Si o No)) a Canadá, y es crucial garantizar que el valor esté expresado en dólares canadienses (CAD).

Volviendo a nuestro ejemplo, la empresa de alimentos determinó el valor de los bienes de la siguiente manera:

• Valor de la factura comercial: El valor del suero de leche en polvo es de 10,000 dólares canadienses.
• Costo de flete y seguro: Digamos que cuesta CAD$1,000 por envío y seguro.

Entonces, el costo total = (10,000 1,000 CAD + XNUMX XNUMX CAD) = CAD $ 11,000.

Paso 3: Determinar los tipos de derechos aplicables

Ahora que la empresa de alimentos obtuvo el código HS y completó la valoración, puede utilizar un calculadora de impuestos en línea o consultar el Tarifa aduanera para conocer el tipo de derecho aplicable a sus mercancías.

Dado que los bienes originarios de China no se benefician de tipos arancelarios preferenciales, se aplicará la tasa normal (también conocida como tasa de nación más favorecida). Al consultar el Tabla de aranceles aduaneros, la empresa de alimentos determina lo siguiente:

• Tasa de obligación: El tipo del derecho para el suero de leche en polvo es de 3.32 ¢/kg, que es un tipo específico (calculado en función de la unidad de importación designada) a diferencia del derecho ad valorem más comúnmente utilizado (basado en el valor del derecho).
• Peso de las mercancías: Para este ejemplo, digamos que tenemos 2,000 kilogramos de suero de leche en polvo.
• Cálculo de derechos: Impuesto = 2,000 kg * 3.32¢/kg = 6,640¢ o CAD $ 66.40.

Paso 4: Calcular los impuestos aduaneros aplicables

Al importar bienes comerciales a Canadá, las empresas deben saber que sus productos están sujetos al impuesto sobre bienes y servicios (GST), Impuesto Provincial sobre las Ventas (PST), o Impuesto sobre las ventas armonizado (HST).

• GST: Se aplica el 5 por ciento a la mayoría de los productos importados.
• hora del Pacífico: Varía según la provincia; algunas provincias aplican esto además del GST.
• hora de verano: Una combinación de GST y PST, que se aplica en determinadas provincias a tipos que varían entre el 13% y el 15%.

En nuestro ejemplo, el suero de leche en polvo está sujeto al impuesto sobre bienes y servicios (GST) a una tasa del 5% y al impuesto sobre las ventas de Quebec (QST) a una tasa del 9.975%.

• Cálculo del IVA: (Valor de los bienes + Derechos) * 5% = (11,000 CAD + 66.40 CAD) * 5% = 553.32 CAD.
• Total después de GST: (11,000 dólares canadienses + 66.40 dólares canadienses + 553.32 dólares canadienses) = 11,619.72 dólares canadienses.
• Cálculo QST: 11,619.72 dólares canadienses * 9.975 % ≈ 1,159.07 dólares canadienses.
• Impuestos totales: 553.32 dólares canadienses + 1,159.07 dólares canadienses = CAD $ 1,712.39.

Paso 5: Calcular impuestos y tasas adicionales

Además de los derechos e impuestos de importación, las empresas deben considerar los siguientes costos:

• Impuestos y derechos especiales: Puede aplicarse a productos específicos como alcohol, tabaco y combustible.
• Gastos de gestión aduanera: Estos son para el manejo y procesamiento de las mercancías importadas a través de la aduana.
• Impuestos medioambientales: Aplicable a ciertos productos como productos electrónicos y neumáticos para programas de reciclaje.

En nuestro ejemplo, no existen impuestos especiales ni tasas medioambientales que normalmente se aplican a productos alimenticios como el suero de leche en polvo. Por lo tanto, el único costo adicional en el que incurrirá la empresa de alimentos son los gastos de manipulación que cobran las autoridades aduaneras. Para este ejemplo, asumiremos una tarifa de CAD $ 200.

Paso 6: Cálculo de derechos e impuestos finales

El monto final que la empresa de alimentos puede esperar pagar por importar suero de leche en polvo a Canadá incluirá lo siguiente:

• Valor de los bienes: 11,000 dólares canadienses;
• Derechos a pagar: 66.40 dólares canadienses;
• Impuestos a pagar (GST + QST): 1,712.39 dólares canadienses;
• Gastos de gestión aduanera: 200 dólares canadienses;
• Costo total: CAD$11,000 + CAD$66.40 + CAD$1,712.39 + CAD$200 = CAD $ 12,978.79.

Recuerde que este es un ejemplo ilustrativo. En la práctica, las empresas deben buscar asesoramiento de agentes de aduanas, consultores o directamente de la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá (CBSA) para garantizar la exactitud de sus declaraciones y pagos de aduanas.

4. Organizar el envío

Una vez que las empresas han preparado la documentación de envío necesaria y han estimado los derechos de aduana e impuestos apropiados para importar mercancías de China a Canadá, el siguiente paso crucial en el proceso de importación es determinar el método de transporte más adecuado.

Las empresas pueden elegir entre aire or Carga marítima y luego seleccionar soluciones locales de carretera o ferrocarril para entrega de última milla dentro de la frontera canadiense. A continuación se muestra una descripción general de las opciones de envío disponibles para envío marítimo o aéreo.

4.1 Transporte marítimo

LCL (Menos que la carga de contenedores)

• Mejor utilizado cuando: El envío no llena un contenedor completo.
• Descripción: Este método permite enviar cantidades más pequeñas de carga sin el costo de un contenedor completo. Los productos se consolidarán con otros envíos y los costos generalmente se basan en el volumen.

FCL (Contenedor lleno de carga)

• Mejor utilizado cuando: Las empresas tienen suficientes productos para llenar un contenedor entero.
• Descripción: FCL proporciona a las empresas un contenedor exclusivo para sus envíos. Es ideal para grandes cantidades y puede resultar más rentable cuando se realizan envíos de grandes volúmenes. FCL también tiende a ser más rápido que LCL, ya que no es necesario consolidar mercancías de diferentes transportistas.

4.2 Transporte aéreo

Transporte Aéreo Clásico

• Mejor utilizado cuando: Las empresas requieren un equilibrio entre velocidad y costo.
• Descripción: El transporte aéreo clásico suele ser más rápido que el transporte marítimo, pero más caro. Es adecuado para mercancías que son demasiado urgentes para viajar por mar pero que no son tan críticas como para incurrir en el alto coste del servicio urgente.

Transporte aéreo expreso

• Mejor utilizado cuando: El envío es urgente.
• Descripción: Este es el método de envío más rápido con los tiempos de tránsito más cortos. Es la mejor opción para productos urgentes. El transporte aéreo expreso a menudo viene con servicios premium como puerta a puerta entrega y suele ser la opción más cara.

La siguiente tabla ofrece un resumen de los distintos métodos de envío desde China a Canadá, destacando sus tiempos y costos estimados:

Para cotizaciones precisas y tiempos de envío desde China a Canadá, visite el Mercado logístico de Chovm.com para comparar precios y reservar envíos con los principales agentes de carga.

5. Informar y liberar la mercancía.

El último paso del proceso de importación es Despacho de aduana, que ocurre cuando las mercancías llegan a la frontera canadiense. En este paso, las empresas deben completar y enviar el B3-3 (Formulario de codificación de aduanas de Canadá) discutido durante la preparación de la documentación de envío (Paso 2) y pagar los derechos e impuestos previamente estimados (Paso 3) para despachar las mercancías importadas a través de la aduana.

Cosas oficinas de CBSA Ofrecer un sistema informático de autoservicio, el Sistema de Procesamiento de Entrada de Efectivo Comercial (CCEP), que ayuda a las empresas a completar el formulario de codificación B3-3 y calcula automáticamente los derechos e impuestos adeudados. Para obtener orientación detallada sobre cómo completar el formulario B3-3, consulte Memorando D17-1-10.

Además, las empresas deben proporcionar a la CBSA los siguientes documentos preparados durante (Paso 2):

• Dos copias del Documento de Control de Carga (CCD);
• Dos copias de la Factura de Aduanas de Canadá (o la factura comercial que contenga los datos);
• Una copia en papel de todos los permisos, certificados, licencias, etc. de importación.

Cabe señalar que los importadores establecidos con grandes volúmenes de importación pueden obtener el despacho de sus mercancías importadas antes del pago de los derechos mediante la obtención de un despacho de documentación mínima (RMD).

RMD permite a los importadores liberar sus mercancías antes del pago total de los derechos simplemente proporcionando datos contables provisionales. Luego, las empresas pueden completar una contabilidad detallada y realizar los pagos finales más adelante dentro de los plazos designados. Tras el despacho de aduana, las mercancías pueden transportarse por tierra hasta su destino final, como el almacén del importador.

Simplemente el proceso de importar a Canadá con Agentes Aduanales

En resumen, importar de China a Canadá implica cinco pasos principales:

1. Obtener los permisos necesarios y garantizar que se permita la importación de mercancías;
2. Preparar documentos de envío, incluido un certificado de origen;
3. Calcular los derechos e impuestos de importación con base en el valor, clasificación y origen de las mercancías;
4. Elegir y organizar un método de envío;
5. Finalmente, informar las mercancías a la CBSA para su liberación.

Si bien las empresas pueden optar por manejar el proceso de importación de forma independiente, otra opción eficiente es optar por asociarse con un agente de aduanas autorizado por la CBSA para gestionar todos estos pasos en su nombre. Los agentes de aduanas, con su profundo conocimiento de las clasificaciones arancelarias y otros asuntos aduaneros, pueden calcular con precisión los derechos e impuestos de importación de los que será responsable una empresa, lo que podría salvarlas de costosos errores y pagos excesivos.

Sin embargo, es fundamental tener en cuenta que los importadores que delegan estas responsabilidades a un corredor siguen siendo responsables de la exactitud e integridad de su documentación de importación. Es por eso que se recomienda comprender el proceso de importación para que las empresas puedan colaborar eficazmente con los agentes de aduanas y la CBSA para garantizar el pleno cumplimiento de todos los requisitos de importación canadienses.

Para obtener más información sobre los agentes de aduanas y cómo seleccionar uno que satisfaga sus necesidades de importación, echa un vistazo a esta guía!