راهنمای گزارش مالیاتی آمازون برای فروشندگان در سال 2023

ثبت مالیات می تواند برای هر صاحب کسب و کاری استرس زا باشد، اما می تواند برای فروشندگان آمازون بسیار چالش برانگیز باشد. مالیات بر فروش برای فروشندگان آمازون می تواند پیچیده تر از سایر صاحبان مشاغل باشد. 

فصل ثبت مالیات برای شراکت‌ها، شرکت‌های S و شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) که به‌عنوان مشارکت مالیات می‌شوند، ۱۵ مارس ۲۰۲۴ است. از سوی دیگر، فروشندگان انفرادی، مالکان انفرادی، شرکت‌های C و شرکت‌های LLC که به عنوان شرکت‌ها مالیات می‌شوند، باید مالیات خود را تا ۱۸ آوریل ۲۰۲۴ ثبت کنند.

درک مالیات بر فروشندگان آمازون می تواند برای کسانی که اولین بار هستند بسیار دشوار باشد. اما تمام سوالات شما را می توان در این راهنمای گسترده پاسخ داد که به شما کمک می کند برای فصل تشکیل پرونده مالیاتی آماده شوید.

مالیات بر فروش آمازون

اگر کالای فیزیکی را می فروشید، باید مالیات فروش را برای هر کالای فروخته شده محاسبه، اضافه و وصول کنید. چه از Fulfillment by Amazon (FBA) استفاده کنید یا سفارشات را مستقیماً از انبار خود ارسال کنید، ممکن است مجبور شوید مالیات فروش را در ایالت هایی که سفارشات را به آن ارسال می کنید، جمع آوری کنید. 

مالیات بر فروش در ایالت ها متفاوت است، بنابراین پیگیری آنها هنگام فروش در ایالت های مختلف می تواند چالش برانگیز باشد. قانون کلی که باید به خاطر بسپارید این است که اگر کسب و کار شما در یک ایالت خاص - از راه دور یا در یک فروشگاه - فعالیت می کند یا یک محصول مشمول مالیات را می فروشید، مسئولیت جمع آوری مالیات فروش بر عهده شماست.

توضیح رابطه مالیات بر فروش

هر ایالت رابطه مالیات بر فروش را متفاوت تعریف می کند. به طور کلی، پیوند مالیات بر فروش زمانی است که کسب و کار آنلاین شما در ایالتی که جمع آوری مالیات بر فروش مورد نیاز است، حضور چشمگیری داشته باشد. 

به عنوان یک فروشنده FBA، ممکن است در هر یک یا همه دفاتر شرکتی و مراکز انجام امور آمازون یک رابطه مالیاتی فروش داشته باشید. این شامل تمام ایالت های آمریکا می شود.

آمازون FBA مسئول جمع آوری و پرداخت مالیات فروش برای همه ایالت ها است، اما بهتر است بررسی کنید که سیستم آنها به درستی برای فروشگاه شما تنظیم شده است. آمازون ممکن است برای اقلام غیرقابل مالیات شما بدون پیکربندی سیستم مناسب مالیات بر فروش دریافت کند.

هر ایالتی که مالیات فروش را جمع آوری می کند، قوانین متفاوتی در مورد مجوزها و مجوزهای مالیاتی دارد. اگر در هر ایالت یک رابطه مالیات بر فروش دارید، مطمئن شوید که از تمام مجوزها و مجوزهای لازم مراقبت کرده اید. این باعث می شود که ثبت مالیات آسان تر و سریع تر شود.

تعیین محصولات مشمول مالیات فروخته شده در آمازون

بسته به جایی که از یک محصول خریداری شده است، می توان با نرخ پایین تری مالیات دریافت کرد یا اصلاً مشمول مالیات نمی شود. در ایالت هایی که مالیات بر فروش ندارند، مصرف کنندگان می توانند محصولات را بدون پرداخت مالیات بر فروش خریداری کنند. در همین حال، برخی از ایالت ها بسته به طبقه بندی آنها، اقلام را با نرخ پایین تری مالیات می دهند. اقلام غذایی، پوشاک و سایر اقلام ضروری اغلب کمتر از سایر کالاها مالیات می گیرند. 

آمازون بر روی کالاهای فروخته شده از طریق پلتفرم خود مالیات جمع آوری و پرداخت می کند. با این حال، می توانید نرخ های مالیات فردی را برای دسته ها و ایالت های خاص تعیین کنید. می‌توانید تنظیمات حساب فروشنده خود را بررسی کنید تا مطمئن شوید که اقلام شما مالیات مناسبی دارند.

نحوه ثبت مالیات

توجه به این نکته ضروری است که در حالی که آمازون مالیات فروش را برای شما جمع آوری و پرداخت می کند، مالیات بر درآمد شما را ثبت نمی کند. شما باید از اسناد مالیاتی لازم، مانند گزارش مالیات بر فروش، فرم مالیاتی 1099-K و برنامه 1040-C مراقبت کنید تا مالیات بر درآمد خود را ثبت کنید.

بهترین کار این است که یک حسابدار استخدام کنید تا به شما در ثبت مالیات بر درآمد کمک کند. نه تنها حسابداران تمام محاسبات را انجام می دهند، بلکه می توانند فرصت های بازپرداخت مالیات را نیز شناسایی کنند.

اکنون، بیایید در مورد نحوه ثبت مالیات خود به عنوان فروشنده آمازون بحث کنیم.

به گزارش مالیات فروش خود دسترسی داشته باشید

رفتن به گزارش ها بخش حساب مرکزی فروشنده خود را پیدا کنید کتابخانه اسناد مالیاتی. سر به گزارش مالیات بر فروش کلیک کنید و ایجاد گزارش مالیاتی.

این سیستم سه گزارش مالیاتی تولید می کند که عبارتند از: 

• گزارش محاسبه مالیات فروش - گزارشی که مبلغ مالیات بر فروش را که باید پرداخت کنید نشان می دهد
• گزارش جمع آوری مالیات در بازار - گزارشی که تمام مالیات هایی را که آمازون به طور خودکار جمع آوری و پرداخت کرده است نشان می دهد
• گزارش ترکیبی مالیات بر فروش - گزارشی که داده های دو سند بالا را پوشش می دهد

همه گزارش‌ها به شما امکان می‌دهند که بر اساس آن مالیات را ثبت و پرداخت کنید، بنابراین می‌توانید یکی از این سه مورد را انتخاب کنید.

فرم 1099-K

آمازون فرم 1099-K را صادر می کند تا داده های فروش ناخالص شما (ماهانه و سالانه) را به IRS ارائه دهد. همچنین مالیات فروش و هزینه های حمل و نقل را پوشش می دهد. اگر مجموعاً بیش از 20,000 دلار فروش داشته باشید و بیش از 200 تراکنش داشته باشید، آمازون این فرم را برای شما صادر می کند.

اگر فروشنده فردی یا حرفه ای هستید که این شرایط را برآورده می کند، لازم نیست فرم 1099-K را پر کنید. آمازون این کار را از طرف شما انجام خواهد داد. فرم پر شده را برای شما و اداره امور مالیاتی ارسال می کند. توجه داشته باشید که اگر حداقل 50 تراکنش دارید، همچنان باید وضعیت مالیاتی خود را به آمازون ارائه دهید.

می توانید این اطلاعات را از طریق حساب مرکزی فروشنده خود ارائه دهید. تمام جزئیاتی را که وارد می‌کنید به دقت بررسی کنید تا از اشتباهاتی مانند کلماتی که املایی ندارند یا شماره‌های شناسایی مالیاتی نادرست یا ناقص، جلوگیری کنید. این بسیار مهم است زیرا اشتباهات در ورودی های شما می تواند وضعیت فروشنده شما را در معرض خطر قرار دهد. 

نحوه دانلود فرم 1099-K

اگر شرایط 1099-K را دارید، آمازون باید فرم را به آدرس ایمیل شما ارسال کند. اگر هنوز یکی را دریافت نکرده‌اید اما مطمئن هستید که شرایط لازم را دارید، می‌توانید فرم 1099-K را در حساب مرکزی فروشنده خود پیدا کنید.

با کلیک بر روی گزارش ها را انتخاب کنید ، سپس انتخاب کنید کتابخانه اسناد مالیاتی. فرم 1099-K را در آنجا پیدا خواهید کرد و می توانید آن را دانلود کنید. همچنین می توانید برای دریافت فرم با پشتیبانی فروشنده تماس بگیرید.

نحوه رسیدگی به خطاهای فرم 1099-K

ممکن است برخی از اشتباهات را در فرم 1099-K که آمازون برای شما پر کرده است مشاهده کنید. اگر نیاز به تنظیم برخی از ورودی ها دارید، این مراحل را دنبال کنید:

1 گام - مجموع فروش ناخالص خود را برای سال 2023 دوباره بررسی کنید. این مبلغ باید همه محصولاتی را که برای کل سال ارسال کرده اید پوشش دهد. اگر کالایی را در 31 دسامبر 2023 فروختید، اما تا 2 ژانویه 2024 ارسال نکردید، فروش آن نباید حساب شود.

2 گام - اگر نیاز به محاسبه مجدد فروش ناخالص تعدیل نشده خود برای سال 2023 دارید، گزارش محدوده تاریخ را چاپ کنید. کلیک کنید گزارش ها در مرکز فروشنده و انتخاب کنید گزارش های محدوده تاریخاست. کلیک کنید یک بیانیه ایجاد کنید. 

3 گام – در منوی باز شده، را انتخاب کنید خلاصه به عنوان نوع گزارش و ماهانه یا سفارشی به عنوان محدوده گزارش محدوده دقیق را مشخص کنید.

4 گام - کلیک کنید تولید. ممکن است مجبور شوید یک ساعت منتظر بمانید، بنابراین مطمئن شوید که هنگام تکمیل این فرآیند عجله ندارید. 

5 گام - هنگامی که گزارش محدوده تاریخ تولید شد، ورودی ها را به دقت بررسی کنید و مبالغ را در ستون ها اضافه کنید تا فروش ناخالص تعدیل نشده خود را برای سال 2023 دوباره محاسبه کنید.

(برای مالکان انفرادی یا صاحبان LLC انفرادی) جدول C (فرم 1040) را پر کنید

در حالی که می توانید یک فروشگاه آمازون را بدون مجوز تجاری باز کنید، برخی از ایالت ها ممکن است به آن نیاز داشته باشند. اگر شما یک مالک انفرادی یا مالک LLC انفرادی با مجوز کسب و کار هستید، باید برنامه C را همراه با فرم 1040 ارسال کنید. جدول C تمام درآمدها و هزینه های مربوط به کسب و کار را گزارش می کند، در حالی که فرم 1040 فرم استاندارد IRS است که برای ارائه اظهارنامه مالیات بر درآمد سالانه استفاده می شود. اگر ساختار قانونی متفاوتی دارید یا اگر فروشگاه آمازون شما مجوز کسب و کار ندارد، می توانید برنامه C را نادیده بگیرید.

اما اگر یک شرکت انفرادی یا LLC بزرگتر با کارمندان، دفاتر و هزینه های قابل توجه اداره می کنید، به احتمال زیاد به آن نیاز دارید. بنابراین، باید جدول C را ثبت کنید.

الزامات ایالت خود را بررسی کنید تا مطمئن شوید که به طور قانونی کار می کنید و مالیات خود را به درستی ثبت می کنید. توجه داشته باشید که حتی اگر مجوز کسب و کار ندارید، باید درآمد خود را به IRS گزارش دهید.

شناسایی معافیت های مالیاتی

شما می توانید برای هزینه هایی مانند حمل و نقل، لوازم دفتر خانه خود و سایر هزینه های عملیاتی، کسر فرانشیز درخواست کنید. تمام رسیدهای مربوط به فعالیت های تجاری مرتبط خود را جمع آوری کنید تا به سرعت فرانشیزهای خود را شناسایی کنید.

در زیر کسرهای احتمالی وجود دارد:

• هزینه های فروشنده آمازون
• بهای تمام شده کالای فروخته شده (COGS)، از جمله هزینه های ساخت یا قیمت عمده فروشی 
• هزینه های مربوط به حمل و نقل
• هزینه های دفتر خانه، مانند کامپیوتر، مبلمان، و لوازم اداری
• مسافت پیموده شده
• اشتراک ها
• هزینه های نرم افزار حسابداری، مالیات، نقطه فروش (POS) و/یا مدیریت موجودی
• کمک های مالی، مانند اقلام فروخته نشده یا غیرقابل فروش اهدایی به موسسات خیریه
• هزینه های تبلیغات، مانند تبلیغات، کارت ویزیت، بروشور
• حقوق و مزایا
• هزینه های حرفه ای، مانند پرداخت برای وکلا، حسابداران، کپی رایترها، طراحان وب یا مشاوران تجاری
• هزینه های آموزشی مربوط به تجارت الکترونیک یا کسب و کارهای آنلاین

اگر مالیات را به موقع ثبت نکنید چه اتفاقی می افتد؟

اگر مالیات خود را با تأخیر ثبت کنید، سازمان امور مالیاتی ممکن است جریمه تأخیر در تشکیل پرونده یا جریمه عدم تشکیل پرونده را اعمال کند که می تواند 5 درصد مالیاتی باشد که برای هر ماه یا بخشی از ماهی که پرونده شما با تأخیر مواجه می شود.

اگر اظهارنامه مالیاتی شما بیش از 60 روز تاخیر داشته باشد، ممکن است مجبور شوید جریمه حداقل 435 دلار یا مبلغ مالیاتی را که بدهی دارید، هر کدام کوچکتر است، بپردازید. جریمه عدم پرداخت حداکثر 25٪ از صورت حساب مالیاتی شما هزینه دارد.

تشکیل پرونده و پرداخت به موقع مالیات برای جلوگیری از جریمه ها و ایمن سازی کسب و کار آمازون شما بسیار مهم است. حتی عدم ارائه وضعیت مالیاتی خود به آمازون می تواند وضعیت فروشنده شما را در معرض خطر قرار دهد.

اگر شرایط خاصی را داشته باشید، ممکن است واجد شرایط تخفیف مالیاتی یا کاهش جریمه باشید. برای مثال، اولین باری است که با تأخیر تشکیل پرونده می دهید یا دلیل موجهی برای از دست دادن مهلت دارید. می توانید وب سایت IRS را بررسی کنید تا نحوه درخواست تخفیف جریمه را بیابید.

اگر با تأخیر درخواست مالیات بدهید اما بدهی نداشته باشید جریمه نمی شوید. اگر بازپرداخت به شما بدهکار است، ممکن است فقط سه سال فرصت داشته باشید تا آن را مطالبه کنید. آخرین مهلت درخواست بازپرداخت برای این سال 17 ژوئیه 2023 بود. اگر برای این سال بازپرداخت بدهکار هستید، مطمئن شوید مهلت درخواست آن را از دست ندهید.

نحوه دریافت تمدید مالیات

تمدید مالیات به شما شش ماه دیگر فرصت می دهد تا اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل کنید. اگر مالیات‌های سال 2023 خود را تا 15 مارس یا 18 آوریل ثبت نکنید، می‌توانید درخواست تمدید مالیات (فرم 4868) را در تاریخ مربوط به ساختار قانونی خود بدهید. اگر فرم را تا روز مالیات ارسال نکنید، تنها گزینه شما این است که مالیات خود را در اسرع وقت ثبت و پرداخت کنید تا جریمه های خود را به حداقل برسانید.

می توانید فرم 4868 را به صورت آنلاین یا از طریق پست در مهلت ثبت نام مالیات ارسال کنید. اگر فرم را در 18 آوریل 2023 ثبت کرده اید، مهلت ارسال مالیات شما 16 اکتبر 2023 است. 

توجه به این نکته ضروری است که تمدید مالیات به شما زمان بیشتری برای پرداخت صورت حساب مالیاتی خود نمی دهد. در عوض، فقط مهلت ثبت نام شما را به جلو می اندازد. اگر قادر به پرداخت صورتحساب مالیاتی خود نیستید، IRS برنامه های پرداختی را ارائه می دهد که به شما امکان می دهد موجودی خود را به تدریج در طول زمان پرداخت کنید.

اگر اسناد مالیاتی مهمی را از دست داده اید و برای جمع آوری آنها به زمان بیشتری نیاز دارید، تمدید مالیات مفید است. با این وجود، IRS همچنان از شما انتظار دارد که پرداخت مالیات تخمینی را تا روز مالیات ارسال کنید. سعی کنید حداقل 90 درصد از صورتحساب مالیاتی خود را در مهلت مقرر تسویه کنید تا از جریمه های تاخیر پرداخت طفره بروید.

اگر منتظر بازپرداخت مالیات هستید اما به زمان بیشتری برای تشکیل پرونده نیاز دارید، همچنان بهتر است یک تمدید مالیاتی را ثبت کنید.

تسهیل تشکیل پرونده مالیاتی آمازون با سیستم عامل های مدیریت بازار

پیگیری مالیات ها علاوه بر فروش و هزینه ها می تواند استرس زا باشد. خوشبختانه، می‌توانید راه‌حل‌هایی را بررسی کنید که فرآیند را قابل کنترل‌تر می‌کنند.

در اینجا برخی از بهترین پلتفرم های مدیریت بازار وجود دارد که به نظارت آسان تر بر امور مالی آمازون شما کمک می کند:

سه کلت

Threecolts راه حل های مختلفی را برای مدیریت فروشگاه های آمازون، eBay یا Walmart ارائه می دهد. این در طول فصل تشکیل پرونده مالیاتی مفید است زیرا دارای ویژگی هایی مانند نرخ مالیات بر فروش و پشتیبانی مالیات دهندگان است. SellerBench، یکی از راه حل های Threecolts، موجودی گم شده یا آسیب دیده و هزینه های نادرست را شناسایی می کند و به شما کمک می کند تا گزارش های دقیق تهیه کنید و فقط آنچه را که مدیون هستید بپردازید.

می‌توانید یک فاکتور هفتگی دریافت کنید که همه چیزهایی را که می‌توانید بازیابی کنید را پوشش می‌دهد، همراه با جزئیات نحوه بازگرداندن پولتان. استفاده از SellerBench می تواند 3 برابر بیشتر از راه حل های دیگر به شما پول بدهد و بهترین بخش این است که شما فقط پس از دریافت وجوه خود، هزینه نرم افزار را پرداخت می کنید. 

جنگل پیشآهنگی

Jungle Scout یک پلت فرم مدیریت بازار است که بر روی آمازون متمرکز شده است. این مجموعه نرم افزاری را ارائه می دهد که برای هر نوع فروشنده آمازون طراحی شده است. 

برای کمک به نظارت بر سلامت مالی کسب و کار شما، Jungle Scout یک ابزار تجزیه و تحلیل فروش ارائه می دهد. این به عنوان مرکز فرماندهی مالی برای تجارت آمازون شما عمل می کند. این ابزار از هوش مصنوعی برای تجزیه و تحلیل داده های کلی سود شما، مانند فروش، COGS، هزینه های فروشنده و موارد دیگر استفاده می کند. این یک گزارش مفصل با بینش ها و نکات ارزشمند در مورد بهبود فروش ارائه می دهد.

شما می توانید فروش فعلی و تاریخی را مشاهده کنید و به شما کمک می کند فروش ناخالص خود را برای یک سال مالیاتی خاص محاسبه کنید. این ابزار همچنین می‌تواند با مستند کردن هزینه‌ها، از جمله تبلیغات، حقوق و هزینه‌های حمل و نقل، به شناسایی فرانشیزها کمک کند.

هلیوم 10

هلیوم 10 به عنوان یک افزونه کروم کار می کند که سودآوری FBA را محاسبه می کند. در حالی که بر مالیات متمرکز نیست، می تواند به شناسایی کسرهای بالقوه، مانند هزینه های ساخت و هزینه های تکمیل کمک کند. 

همچنین می توانید بازپرداخت را با Refund Genie، یکی از ابزارهای فروشنده آمازون هلیوم 10 شناسایی کنید. Refund Genie به طور خودکار بازپرداخت موجودی FBA را بررسی می کند و تخمین بازپرداخت را در چند ثانیه به شما می دهد. 

آیا باید از نرم افزار حسابداری استفاده کرد؟

استفاده از نرم افزار حسابداری نیز می تواند تشکیل پرونده مالیاتی را به میزان قابل توجهی آسان کند. بهتر است هم یک حسابدار و هم نرم افزار حسابداری داشته باشید زیرا اولی می تواند محاسبات نرم افزار را دوباره بررسی کند و از پرداخت مالیات صحیح اطمینان حاصل کند.

در اینجا چند نرم افزار حسابداری بسیار توصیه شده برای فروشندگان آمازون آورده شده است:

پرشین

به عنوان یکی از محبوب ترین راه حل های نرم افزار حسابداری، QuickBooks همه ابزارها را برای محاسبه و ثبت صحیح مالیات ارائه می دهد. هر کسر را محاسبه می کند و به شما اجازه می دهد از تمام رسیدهای هزینه های خود عکس بگیرید. QuickBooks تصاویر رسید را با تراکنش‌های مربوطه مطابقت می‌دهد و آنها را در دسته‌های مالیاتی مرتب می‌کند، و به شما کمک می‌کند بدون انبوهی از کاغذبازی سازماندهی کنید.

همچنین می توانید مسافت پیموده شده خود را محاسبه کنید که کسر دیگری است. QuickBooks به راحتی مسافت پیموده شده از سفرهای کاری و شخصی را مرتب می کند و به شرکت های LLC و شرکت ها در کاهش مالیات کمک می کند.

Xero

Xero یکی دیگر از نرم افزارهای حسابداری محبوب با ویژگی های گسترده برای گزارشگری مالی، مطالبه هزینه ها، پرداخت قبوض و غیره است. مانند QuickBooks، Xero به شما امکان می دهد از رسیدهای خود عکس بگیرید تا به سرعت هزینه های خود را بازپرداخت کنید و کسر مالیات احتمالی را شناسایی کنید. همچنین می توانید مسافت پیموده شده خود را پیگیری و ادعا کنید.

Xero نرخ مالیات بر فروش را مدیریت و محاسبه می کند. می توانید هر تعداد که لازم است نرخ مالیات بر فروش را تعیین کنید. محاسبات به طور خودکار برای شما انجام می شود و می توانید محاسبات آمازون را با کارهای Xero مقایسه کنید تا مطمئن شوید که همیشه مقدار مناسبی از مالیات فروش را دریافت می کنید.

پسگفتار

در حالی که هنوز زمان زیادی تا فصل تشکیل پرونده مالیاتی دارید، سازماندهی اسناد لازم را زودتر شروع کنید. حتی اگر تجارت الکترونیک و ابزارهای حسابداری می توانند به طور خودکار مالیات های شما را در حال حاضر محاسبه کنند، به این معنی نیست که آنها کاملاً بی خطا هستند. به همین دلیل است که در کنار استفاده از راه حل های نرم افزاری قابل اعتماد، کار با یک حسابدار ایده آل است. آنها محاسبات پیچیده را برای شما انجام می دهند و از انطباق شما اطمینان می دهند.

استفاده از پلتفرم‌های مدیریت بازار مانند Threecolts نه تنها در فصل ثبت مالیات بلکه در تمام طول سال مفید است. زمانی که بتوانید سودآوری، هزینه‌ها و گزارش‌های مالی خود را در هر زمان پیگیری کنید، به راحتی می‌توانید هر عاملی را که می‌تواند بر مالیات‌های شما تأثیر بگذارد شناسایی و به آن رسیدگی کنید. یک فروشنده عاقل آمازون شوید و از ابزارهای مناسب برای کاهش بار خود در طول فصل تشکیل پرونده مالیاتی استفاده کنید.

منبع از سه کلت

اطلاعات ذکر شده در بالا توسط Threecolts مستقل از Chovm.com ارائه شده است. Chovm.com هیچ گونه نمایندگی و ضمانتی در مورد کیفیت و قابلیت اطمینان فروشنده و محصولات نمی دهد.