税金の申告はどのビジネスオーナーにとってもストレスのかかる作業ですが、Amazon の出品者にとっては非常に困難な作業となる可能性があります。 Amazon の販売者の消費税は、他の事業主の場合よりも複雑になる場合があります。
パートナーシップとして課税されるパートナーシップ、S 法人、および有限責任会社 (LLC) の納税申告時期は 15 年 2024 月 18 日です。一方、法人として課税される個人販売者、個人事業主、C 法人、および LLC は税金を申告する必要があります。 2024 年 XNUMX 月 XNUMX 日までに。
Amazon の出品者税を理解することは、初めての人にとっては困難を伴うかもしれません。 しかし、納税申告シーズンの準備に役立つこの広範なガイドですべての質問に答えることができます。
アマゾン消費税
物理的な商品を販売する場合は、販売された商品ごとに消費税を計算、追加、徴収する必要があります。 フルフィルメント by Amazon (FBA) を使用する場合でも、倉庫から注文を直接発送する場合でも、注文を発送する州で消費税を徴収する必要がある場合があります。
消費税は州によって異なるため、複数の州で販売する場合に消費税を把握するのは困難な場合があります。 覚えておくべき一般的なルールは、あなたのビジネスが特定の州 (遠隔地または店舗内) で運営されている場合、または課税対象の製品を販売している場合、売上税を徴収する責任があるということです。
消費税の関係の説明
州ごとに売上税の関係の定義が異なります。 一般的に、売上税関連とは、売上税の徴収が必要な州でオンライン ビジネスが重要な存在感を示している場合を指します。
FBA 販売者は、Amazon の法人オフィスおよびフルフィルメント センターの一部またはすべてに消費税を関連付けることができます。 これには米国のすべての州が含まれます。
Amazon FBA はすべての州の消費税の徴収と納付を担当しますが、Amazon FBA のシステムがストアに正しく設定されていることを確認することをお勧めします。 Amazon は、システムが適切に設定されていない場合、非課税商品に対して消費税を請求する場合があります。
売上税を徴収する各州には、税務ライセンスと許可に関してさまざまな規則があります。 いずれかの州に消費税が関係している場合は、必要な許可とライセンスをすべて取得していることを確認してください。 これにより、納税申告がより簡単かつ迅速になります。
Amazonで販売される課税対象商品の決定
製品は、購入場所に応じて、より低い税率で課税される場合もあれば、まったく課税されない場合もあります。 消費税のない州では、消費者は消費税を支払わずに製品を購入できます。 一方、一部の州では、品目のカテゴリーに応じて、より低い税率で課税されます。 食料品、衣類、その他の必需品は、他の商品よりも税金が低いことがよくあります。
Amazon は、そのプラットフォームを通じて販売された商品に対して税金を徴収し、支払います。 ただし、特定のカテゴリおよび州に対して個別の税率を設定できます。 販売者アカウントの設定を確認して、商品に適切に課税されていることを確認できます。
税金の申告方法
Amazon は消費税の徴収と納税は行っていますが、所得税の申告は行っていないことに注意することが重要です。 所得税を申告するために、売上税報告書、1099-K 納税フォーム、1040 Schedule-C など、必要な税務書類を作成する必要があります。
所得税の申告を手伝ってくれる会計士を雇うのが最善です。 会計士はすべての計算を処理するだけでなく、税金還付の機会を特定することもできます。
それでは、Amazonの出品者として税金を申告する方法について説明しましょう。
売上税レポートにアクセスする
に行きます レポート セラーセントラルアカウントのセクションで、 税務書類ライブラリ。 に向かう 消費税レポート をクリックし 税金レポートの生成.
システムは次の XNUMX つの税務レポートを生成します。
- 売上税計算レポート – 支払わなければならない売上税額を示すレポート
- マーケットプレイス税金徴収レポート – Amazon が自動的に徴収および送金したすべての税金を示すレポート
- 統合売上税レポート – 上記 XNUMX つの文書のデータを網羅したレポート
すべてのレポートで、それに応じて税金を申告し、支払うことができるため、XNUMX つのレポートのいずれかを選択できます。
1099-Kフォーム
Amazon は、総売上データ (月次および年次) を IRS に提供するために 1099-K フォームを発行します。 消費税や送料も負担します。 Amazon は、合計売上が 20,000 ドルを超え、取引が 200 件を超えている場合にこのフォームを発行します。
これらの要件を満たす個人またはプロの販売者であれば、1099-K フォームに記入する必要はありません。 Amazon があなたの代わりにそれを行います。 記入済みのフォームがあなたと IRS に送信されます。 少なくとも 50 件の取引がある場合でも、Amazon に納税ステータスを提供する必要があることに注意してください。
この情報は、セラーセントラルアカウントを通じて提供できます。 入力したすべての詳細を慎重に確認して、単語のスペルミス、納税者番号の誤りまたは不完全などの間違いを避けるようにしてください。 入力内容に誤りがあると販売者のステータスが危険にさらされる可能性があるため、これは非常に重要です。
1099-K フォームのダウンロード方法
1099-K の要件を満たしている場合、Amazon はフォームをあなたのメールアドレスに送信します。 まだ受け取っていないが、要件を満たしていることが確実な場合は、セラーセントラルアカウントで 1099-K フォームを見つけることができます。
セットアップボタンをクリックすると、セットアップが開始されます レポート メニューをクリックし、 税務書類ライブラリ。 そこに 1099-K フォームがあり、ダウンロードできます。 販売者サポートに連絡してフォームを受け取ることもできます。
1099-K フォーム エラーに対処する方法
Amazon が記入した 1099-K フォームにはいくつかの間違いがある可能性があります。 一部のエントリを調整する必要がある場合は、次の手順に従ってください。
ステップ 1 – 2023 年の総売上高を再確認します。この金額は、31 年間に出荷したすべての製品をカバーする必要があります。 2023 年 2 月 2024 日に商品を販売したが、XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日まで発送されなかった場合、その売上はカウントされません。
ステップ 2 – 2023 年の未調整総売上高を再計算する必要がある場合は、日付範囲レポートを印刷します。 クリック レポート セラーセントラルで選択してください 日付範囲レポートに設定します。 OK をクリックします。 ステートメントを生成する.
ステップ 3 – ポップアップ メニューで、 まとめ レポートの種類として、 毎月またはカスタム レポート範囲として。 正確な範囲を指定します。
ステップ 4 - クリック 生成する。 XNUMX 時間ほど待つ必要がある場合がありますので、このプロセスを完了するときは急いでいないことを確認してください。
ステップ 5 – 日付範囲レポートが生成されたら、エントリを注意深く確認し、列に金額を追加して、2023 年の未調整の総売上高を再計算します。
(個人事業主または個人 LLC オーナーの場合) スケジュール C (1040 フォーム) に記入します。
ビジネスライセンスがなくても Amazon ストアを開くことはできますが、州によってはライセンスが必要な場合があります。 ビジネスライセンスを持つ個人事業主または個人LLCオーナーの場合は、フォーム1040とともにスケジュールCを提出する必要があります。スケジュールCはビジネス関連のすべての収入と支出を報告しますが、フォーム1040は年間収入を提出するために使用される標準的なIRSフォームです。税金還付。 法的構造が異なる場合、または Amazon ストアに営業ライセンスがない場合は、スケジュール C をスキップできます。
ただし、従業員、オフィス、多額の経費を抱える大規模な個人事業主または LLC を経営している場合は、おそらく必要になります。 したがって、スケジュール C を提出する必要があります。
州の要件を確認して、合法的に運営され、税金を正しく申告していることを確認してください。 営業許可を持っていない場合でも、収入を IRS に報告する必要があることに注意してください。
税金控除対象の確認
送料、ホームオフィスの消耗品、その他の運営費などの費用について控除を申請できます。 関連する事業活動から得たすべての領収書を集めて、控除額をすぐに特定します。
考えられる控除額は以下の通りです。
- Amazon出品者手数料
- 製造原価または卸売価格を含む売上原価 (COGS)
- 配送関連費用
- ホームオフィスの経費（コンピューター、家具、事務用品など）
- マイレージ
- プラン契約確認
- 会計、税務、販売時点管理 (POS)、および/または在庫管理ソフトウェアの料金
- 慈善団体に寄付された売れ残った商品や売れなくなった商品などの寄付
- 広告、名刺、パンフレットなどの広告費
- 給与と福利厚生
- 弁護士、会計士、コピーライター、Web デザイナー、ビジネス コンサルタントへの支払いなどの専門家への報酬
- eコマースやオンラインビジネスに関連する教育費用
期限内に税金を申告しなかった場合はどうなりますか?
税金の申告が遅れた場合、IRS は申告遅延ペナルティまたは申告漏れペナルティを適用する場合があります。これは、申告が遅れた月ごとまたは月の一部について、支払うべき税金の 5% となる場合があります。
納税申告書が 60 日以上遅れた場合、少なくとも 435 ドルの罰金または未払いの税額のいずれか小さい方を支払わなければならない場合があります。 支払いを怠った場合の罰金は最大で税金の 25% です。
罰金を回避し、Amazon ビジネスを保護するには、期限内に税金を申告して支払うことが重要です。 納税ステータスを Amazon に提供しなかった場合でも、販売者のステータスが危険にさらされる可能性があります。
一定の要件を満たせば、税金の軽減や罰金の軽減が受けられる場合があります。 たとえば、提出が遅れたのが初めての場合や、提出期限に間に合わなかった正当な理由がある場合などです。 IRS の Web サイトを参照して、罰則の軽減を申請する方法を確認してください。
税金の申告が遅れても、何も支払う義務がない場合、罰せられることはありません。 払い戻しの義務がある場合、それを請求できるのは 17 年間のみです。 今年の払い戻し請求の期限は 2023 年 XNUMX 月 XNUMX 日でした。今年払い戻しの義務がある場合は、払い戻し請求の期限を過ぎないように注意してください。
税金の猶予を受ける方法
税金の延長により、納税申告を完了するまでさらに 2023 か月間猶予が与えられます。 15 年の税金を 18 月 4868 日または XNUMX 月 XNUMX 日までに申告しない場合は、法的構造に該当する日に納税延長 (Form XNUMX) をリクエストできます。 納税日までにフォームを提出しない場合、唯一の選択肢は、罰金を最小限に抑えるためにできるだけ早く税金を申告して支払うことです。
Form 4868 は、納税申告期限にオンラインまたは郵送で提出できます。 18 年 2023 月 16 日にフォームを提出した場合、納税申告期限は 2023 年 XNUMX 月 XNUMX 日になります。
税金の延長により、税金を支払うための時間が増えるわけではないことに注意することが重要です。 むしろ、提出期限が遅れるだけです。 税金を支払えない場合、IRS は、時間をかけて残高を少しずつ返済できる支払いプランを提供します。
税金の延長は、重要な税務書類を紛失しており、収集に時間がかかる場合に役立ちます。 それにもかかわらず、IRS は依然として納税日までに予定納税額を提出することを期待しています。 遅延ペナルティを回避するために、期限までに税額の少なくとも 90% を決済することを目指してください。
税金の還付を期待しているが、申告にさらに時間が必要な場合は、税金の延長を申請することをお勧めします。
マーケットプレイス管理プラットフォームで Amazon の納税申告を簡単に
売上や経費に加えて税金を追跡するのはストレスになる場合があります。 ありがたいことに、プロセスをより管理しやすくするソリューションを検討できます。
ここでは、Amazon の財務状況をより簡単に監視できる、最高のマーケットプレイス管理プラットフォームをいくつか紹介します。
スリーコルツ
Threecolts は、Amazon、eBay、または Walmart ストアを管理するためのさまざまなソリューションを提供します。 消費税率や納税者サポートなどの機能を備えているため、確定申告の時期に便利です。 Threecolts のソリューションの XNUMX つである SellerBench は、在庫の紛失または破損と不正な料金を検出し、正確なレポートを作成し、支払うべき金額のみを支払うのに役立ちます。
返金可能なすべての内容と返金方法の詳細が記載された請求書を毎週受け取ることができます。 SellerBench を使用すると、他のソリューションに比べて 3 倍の金額を得ることができ、最も良い点は、資金を受け取った後にソフトウェアの代金を支払うだけであることです。
ジャングルスカウト
Jungle Scout は、Amazon に焦点を当てたマーケットプレイス管理プラットフォームです。 あらゆる種類の Amazon 販売者向けに設計されたソフトウェア スイートを提供します。
ビジネスの財務健全性を監視するために、Jungle Scout は販売分析ツールを提供します。 Amazon ビジネスの財務司令センターとして機能します。 このツールは人工知能を使用して、売上、COGS、販売手数料などの利益概要データを分析します。 販売を向上させるための貴重な洞察とヒントを含む詳細なレポートを作成します。
現在および過去の売上を確認できるため、特定の課税年度の総売上を計算するのに役立ちます。 このツールは、広告費、給与、送料などの経費を文書化することで、控除対象を特定するのにも役立ちます。
ヘリウム10
Helium 10 は、FBA の収益性を計算する Chrome 拡張機能として機能します。 税金には焦点を当てていませんが、製造コストやフルフィルメント手数料など、潜在的な控除対象を特定するのに役立ちます。
Helium 10 の Amazon 販売者ツールの XNUMX つである Refund Genie を使用して返金を特定することもできます。 Refund Genie は FBA 在庫の払い戻しを自動的にチェックし、数秒で払い戻しの見積もりを提供します。
会計ソフトを使ったほうがいいでしょうか？
会計ソフトを利用することで税務申告も大幅に楽になります。 会計士と会計ソフトウェアの両方を所有するのが最善です。前者はソフトウェアの計算を再チェックして、正しい税金を支払っていることを確認できるからです。
Amazonの出品者に強く推奨される会計ソフトウェアをいくつか紹介します。
QuickBooks
最も人気のある会計ソフトウェア ソリューションの XNUMX つである QuickBooks は、税金を正しく計算して申告するためのすべてのツールを提供します。 経費からのすべての領収書の写真を撮ることで、すべての控除を計算します。 QuickBooks は、領収書の画像と対応する取引を照合し、税カテゴリに分類することで、大量の書類を作成せずに整理整頓するのに役立ちます。
別の免責金額である走行距離を計算することもできます。 QuickBooks は、出張と個人旅行のマイレージを簡単に分類し、LLC や企業の減税を支援します。
Xeroなど
Xero も人気のある会計ソフトウェアで、財務報告、経費の請求、請求書の支払いなどのための広範な機能を備えています。 QuickBooks と同様に、Xero を使用すると、領収書の写真を撮影して、経費を迅速に払い戻したり、潜在的な税額控除を特定したりできます。 マイレージを追跡して請求することもできます。
Xero は消費税率を管理および計算します。 消費税率は必要なだけ設定できます。 計算は自動的に行われるため、Amazon の計算と Xero の計算を比較して、常に適切な金額の消費税を徴収していることを確認できます。
包み込む
確定申告シーズンまではまだ十分な時間があるので、早めに必要な書類の準備を始めましょう。 電子商取引や会計ツールが税金を自動的に計算できるようになったとしても、完全に確実であるというわけではありません。 そのため、信頼できるソフトウェア ソリューションを使用するとともに、会計士と協力することが理想的です。 複雑な計算を自動的に処理し、コンプライアンスを確保します。
Threecolts のようなマーケットプレイス管理プラットフォームを使用することも、納税申告時期だけでなく一年中有益です。 収益性、経費、財務報告書をいつでも追跡できると、税金に影響を与える可能性のある要因を簡単に特定して対処できます。 賢い Amazon 出品者になり、適切なツールを活用して納税申告シーズンの負担を軽減しましょう。
ソースから スリーコルツ
上記の情報は、Chovm.com とは独立して Threecolts によって提供されます。 Chovm.com は、販売者および製品の品質と信頼性についていかなる表明も保証も行いません。
