Panduan untuk Pelaporan Cukai Amazon untuk Penjual pada 2023

Cukai pemfailan boleh menimbulkan tekanan bagi mana-mana pemilik perniagaan, tetapi ia boleh menjadi sangat mencabar bagi penjual Amazon. Cukai jualan untuk penjual Amazon boleh menjadi lebih kompleks berbanding pemilik perniagaan lain. 

Musim pemfailan cukai untuk perkongsian, syarikat S dan syarikat liabiliti terhad (LLC) yang dikenakan cukai sebagai perkongsian ialah 15 Mac 2024. Sebaliknya, penjual individu, pemilik tunggal, syarikat C dan LLC yang dikenakan cukai sebagai syarikat mesti memfailkan cukai mereka sebelum 18 April 2024.

Memahami cukai penjual Amazon boleh menjadi sukar untuk pemasa pertama. Tetapi semua soalan anda boleh dijawab dalam panduan luas ini yang akan membantu anda bersedia untuk musim pemfailan cukai.

Cukai jualan Amazon

Jika anda menjual sebarang item fizikal, anda mesti mengira, menambah dan mengutip cukai jualan untuk setiap item yang dijual. Sama ada anda menggunakan Fulfillment by Amazon (FBA) atau menghantar pesanan terus dari gudang anda, anda mungkin perlu mengutip cukai jualan di negeri tempat anda menghantar pesanan. 

Cukai jualan berbeza mengikut negeri, jadi menjejaki mereka apabila anda menjual di beberapa negeri boleh menjadi mencabar. Peraturan umum yang perlu diingat ialah jika perniagaan anda beroperasi di negeri tertentu—dari jauh atau di kedai—atau anda menjual produk bercukai, anda bertanggungjawab untuk mengutip cukai jualan.

Menjelaskan perhubungan cukai jualan

Setiap negeri mentakrifkan perhubungan cukai jualan secara berbeza. Secara umumnya, perhubungan cukai jualan ialah apabila perniagaan dalam talian anda mempunyai kehadiran yang ketara dalam keadaan yang memerlukan kutipan cukai jualan. 

Sebagai penjual FBA, anda mungkin mempunyai hubungan cukai jualan di mana-mana atau semua pejabat korporat dan pusat pemenuhan Amazon. Ini termasuk semua negeri AS.

Amazon FBA bertanggungjawab untuk mengutip dan menghantar cukai jualan untuk semua negeri, tetapi lebih baik untuk mengesahkan bahawa sistem mereka disediakan dengan betul untuk kedai anda. Amazon mungkin mengenakan cukai jualan untuk item tidak boleh cukai anda tanpa konfigurasi sistem yang betul.

Setiap negeri yang mengutip cukai jualan mempunyai peraturan yang berbeza-beza tentang lesen dan permit cukai. Jika anda mempunyai perhubungan cukai jualan di mana-mana negeri, pastikan anda telah menjaga semua permit dan lesen yang diperlukan. Ini akan menjadikan pemfailan cukai lebih mudah dan cepat.

Menentukan produk bercukai yang dijual di Amazon

Sesuatu produk boleh dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah atau tidak sama sekali, bergantung pada tempat produk itu dibeli. Di negeri tanpa cukai jualan, pengguna boleh membeli produk tanpa membayar cukai jualan. Sementara itu, sesetengah negeri mengenakan cukai pada kadar yang lebih rendah bergantung pada kategorinya. Barangan makanan, pakaian dan keperluan lain selalunya dikenakan cukai lebih rendah daripada barangan lain. 

Amazon mengumpul dan membayar cukai ke atas barangan yang dijual melalui platformnya. Walau bagaimanapun, anda boleh menetapkan kadar cukai individu untuk kategori dan negeri tertentu. Anda boleh menyemak tetapan akaun penjual anda untuk memastikan item anda dikenakan cukai yang sewajarnya.

Bagaimana untuk memfailkan cukai

Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa walaupun Amazon mengutip dan menghantar cukai jualan untuk anda, ia tidak memfailkan cukai pendapatan anda. Anda mesti menjaga kertas kerja cukai yang diperlukan, seperti laporan cukai jualan anda, borang cukai 1099-K dan Jadual-C 1040 untuk memfailkan cukai pendapatan anda.

Adalah lebih baik untuk mengupah akauntan untuk membantu anda memfailkan cukai pendapatan anda. Akauntan bukan sahaja mengendalikan semua pengiraan, tetapi mereka juga boleh mengenal pasti peluang pembayaran balik cukai.

Sekarang, mari kita bincangkan cara memfailkan cukai anda sebagai penjual Amazon.

Akses laporan cukai jualan anda

Pergi ke Laporan bahagian akaun Pusat Penjual anda dan cari bahagian Perpustakaan Dokumen Cukai. Menuju ke Laporan Cukai Jualan dan klik Hasilkan Laporan Cukai.

Sistem ini akan menghasilkan tiga laporan cukai, iaitu: 

• Laporan Pengiraan Cukai Jualan – laporan yang menunjukkan jumlah cukai jualan yang perlu anda bayar
• Laporan Kutipan Cukai Pasaran – laporan yang menunjukkan semua cukai yang telah dikumpulkan dan dihantar oleh Amazon secara automatik
• Laporan Cukai Jualan Gabungan – laporan yang merangkumi data daripada dua dokumen di atas

Semua laporan membolehkan anda memfailkan dan membayar cukai dengan sewajarnya, jadi anda boleh memilih mana-mana daripada tiga.

Borang 1099-K

Amazon mengeluarkan borang 1099-K untuk memberikan data jualan kasar anda (bulanan dan tahunan) kepada IRS. Ia juga meliputi cukai jualan dan kos penghantaran. Amazon akan mengeluarkan borang ini kepada anda jika anda mempunyai lebih daripada $20,000 dalam jumlah jualan dan lebih 200 transaksi.

Jika anda seorang penjual individu atau profesional yang memenuhi keperluan ini, anda tidak perlu mengisi borang 1099-K; Amazon akan melakukannya bagi pihak anda. Ia akan menghantar borang yang telah diisi kepada anda dan IRS. Ambil perhatian bahawa jika anda mempunyai sekurang-kurangnya 50 transaksi, anda masih mesti memberikan status cukai anda kepada Amazon.

Anda boleh memberikan maklumat ini melalui akaun Pusat Penjual anda. Semak dengan teliti setiap butiran yang anda masukkan untuk mengelakkan kesilapan, seperti perkataan yang salah eja atau Nombor Pengenalan Cukai yang salah atau tidak lengkap. Ini penting kerana kesilapan dalam entri anda boleh menyebabkan status penjual anda berisiko. 

Bagaimana untuk memuat turun borang 1099-K

Jika anda memenuhi keperluan 1099-K, Amazon harus menghantar borang tersebut ke alamat e-mel anda. Jika anda masih belum menerimanya tetapi pasti anda memenuhi keperluan, anda boleh mendapatkan borang 1099-K pada akaun Pusat Penjual anda.

Klik pada Laporan menu, kemudian pilih Perpustakaan Dokumen Cukai. Anda akan menemui borang 1099-K di sana, dan anda boleh memuat turunnya. Anda juga boleh menghubungi Sokongan Penjual untuk menerima borang.

Cara menangani ralat borang 1099-K

Ada kemungkinan untuk melihat beberapa kesilapan dalam borang 1099-K yang Amazon isikan untuk anda. Ikuti langkah ini jika anda perlu melaraskan beberapa entri:

Langkah 1 – Semak semula jumlah jualan kasar anda untuk 2023. Jumlah tersebut harus meliputi semua produk yang anda hantar sepanjang tahun. Jika anda menjual item pada 31 Disember 2023, tetapi tidak dihantar sehingga 2 Januari 2024, jualannya tidak boleh dikira.

Langkah 2 – Jika anda perlu mengira semula jualan kasar anda yang tidak diselaraskan untuk 2023, cetak laporan julat tarikh. klik Laporan pada Pusat Penjual dan pilih Laporan Julat Tarikh. Klik Hasilkan pernyataan. 

Langkah 3 – Dalam menu timbul, pilih Ringkasan sebagai jenis laporan dan Bulanan atau Adat sebagai julat laporan. Nyatakan julat yang tepat.

Langkah 4 - Klik pada Menjana. Anda mungkin perlu menunggu sejam, jadi pastikan anda tidak tergesa-gesa semasa menyelesaikan proses ini. 

Langkah 5 – Apabila laporan julat tarikh telah dijana, semak entri dengan teliti dan tambahkan jumlah dalam lajur untuk mengira semula jualan kasar anda yang tidak diselaraskan untuk 2023.

(Untuk pemilikan tunggal atau pemilik LLC solo) Isi Jadual C (Borang 1040)

Walaupun anda boleh membuka kedai Amazon tanpa lesen perniagaan, sesetengah negeri mungkin memerlukannya. Jika anda pemilik tunggal atau pemilik LLC solo dengan lesen perniagaan, anda mesti memfailkan Jadual C bersama Borang 1040. Jadual C melaporkan semua pendapatan dan perbelanjaan berkaitan perniagaan, manakala Borang 1040 ialah borang IRS standard yang digunakan untuk memfailkan penyata cukai pendapatan tahunan. Anda boleh melangkau Jadual C jika anda mempunyai struktur undang-undang yang berbeza atau jika kedai Amazon anda tidak mempunyai lesen perniagaan.

Tetapi jika anda menjalankan perniagaan milikan tunggal atau LLC yang lebih besar dengan pekerja, pejabat dan perbelanjaan yang besar, kemungkinan besar anda memerlukannya. Oleh itu, anda mesti memfailkan Jadual C.

Semak keperluan negeri anda untuk memastikan anda beroperasi secara sah dan memfailkan cukai anda dengan betul. Ambil perhatian bahawa anda mesti melaporkan pendapatan anda kepada IRS walaupun anda tidak mempunyai lesen perniagaan.

Mengenal pasti potongan cukai

Anda boleh menuntut deduktibel ke atas perbelanjaan seperti penghantaran, bekalan untuk pejabat rumah anda dan kos operasi lain. Kumpulkan semua resit daripada aktiviti perniagaan anda yang berkaitan untuk mengenal pasti deduktibel anda dengan cepat.

Berikut ialah kemungkinan potongan:

• Yuran penjual Amazon
• Kos barang dijual (COGS), termasuk kos pembuatan atau harga borong 
• Kos berkaitan penghantaran
• Perbelanjaan pejabat rumah, seperti komputer, perabot dan bekalan pejabat
• Jarak tempuh
• Langganan
• Fi perakaunan, cukai, Tempat Jualan (POS) dan/atau yuran perisian pengurusan inventori
• Derma, seperti barang tidak terjual atau tidak boleh dijual yang didermakan kepada badan amal
• Kos pengiklanan, seperti untuk iklan, kad perniagaan, risalah
• Gaji dan faedah
• Yuran profesional, seperti bayaran untuk peguam, akauntan, penulis salinan, pereka web atau perunding perniagaan
• Kos pendidikan yang berkaitan dengan eDagang atau perniagaan dalam talian

Apa yang berlaku jika anda tidak memfailkan cukai tepat pada masanya?

Jika anda lewat memfailkan cukai, IRS mungkin mengenakan penalti lewat memfailkan atau penalti gagal memfailkan, yang boleh menjadi 5% daripada cukai yang anda terhutang untuk setiap bulan atau sebahagian daripada bulan pemfailan anda lewat.

Jika penyata cukai anda lewat melebihi 60 hari, anda mungkin perlu membayar penalti sekurang-kurangnya $435 atau jumlah cukai yang anda berhutang, yang mana lebih kecil. Penalti kegagalan membayar kos 25% daripada bil cukai anda pada maks.

Memfailkan dan membayar cukai anda tepat pada masanya adalah penting untuk mengelakkan penalti dan menjamin perniagaan Amazon anda. Walaupun gagal memberikan status cukai anda kepada Amazon boleh menyebabkan status penjual anda berisiko.

Anda mungkin layak untuk pelepasan cukai atau pengurangan penalti jika anda memenuhi keperluan tertentu. Sebagai contoh, ini kali pertama anda memfailkan lewat atau anda mempunyai sebab yang sah untuk terlepas tarikh akhir. Anda boleh menyemak tapak web IRS untuk mengetahui cara memohon pelepasan penalti.

Anda tidak akan dihukum jika anda lambat memfailkan cukai tetapi tidak berhutang apa-apa. Jika anda berhutang bayaran balik, anda mungkin mempunyai masa tiga tahun sahaja untuk menuntutnya. Tarikh akhir untuk menuntut bayaran balik untuk tahun ini ialah pada 17 Julai 2023. Jika anda terhutang bayaran balik untuk tahun ini, pastikan anda tidak terlepas tarikh akhir untuk menuntutnya.

Bagaimana untuk mendapatkan pelanjutan cukai

Pelanjutan cukai memberi anda enam bulan lagi untuk menyelesaikan penyata cukai anda. Jika anda tidak memfailkan cukai 2023 anda selewat-lewatnya pada 15 Mac atau 18 April, anda boleh meminta pelanjutan cukai (Borang 4868) pada tarikh yang berkenaan dengan struktur undang-undang anda. Jika anda tidak memfailkan borang sebelum Hari Cukai, satu-satunya pilihan anda ialah memfailkan dan membayar cukai anda secepat mungkin untuk meminimumkan penalti anda.

Anda boleh menyerahkan Borang 4868 dalam talian atau melalui mel pada tarikh akhir pemfailan cukai. Jika anda memfailkan borang pada 18 April 2023, tarikh akhir pemfailan cukai anda ialah 16 Oktober 2023. 

Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa lanjutan cukai tidak memberi anda lebih masa untuk membayar bil cukai anda. Sebaliknya, ia hanya menolak tarikh akhir pemfailan anda. Jika anda tidak dapat membayar bil cukai anda, IRS menawarkan pelan pembayaran yang membolehkan anda membayar baki anda secara berperingkat dari semasa ke semasa.

Sambungan cukai berguna jika anda kehilangan dokumen cukai penting dan memerlukan lebih banyak masa untuk mengumpulkannya. Walau bagaimanapun, IRS masih mengharapkan anda menyerahkan anggaran pembayaran cukai menjelang Hari Cukai. Bertujuan untuk menyelesaikan sekurang-kurangnya 90% daripada bil cukai anda pada tarikh akhir untuk mengelak penalti pembayaran lewat.

Jika anda menjangkakan bayaran balik cukai tetapi memerlukan lebih banyak masa untuk memfailkan, adalah lebih baik untuk memfailkan pelanjutan cukai.

Menjadikan pemfailan cukai Amazon lebih mudah dengan platform pengurusan pasaran

Menjejaki cukai di atas jualan dan perbelanjaan boleh menjadi tekanan. Syukurlah, anda boleh meneroka penyelesaian yang menjadikan proses lebih mudah diurus.

Berikut ialah beberapa platform pengurusan pasaran terbaik yang membantu memantau kewangan Amazon anda dengan lebih mudah:

Threecolts

Threecolts menawarkan pelbagai penyelesaian untuk menguruskan kedai Amazon, eBay atau Walmart anda. Ia berguna semasa musim pemfailan cukai kerana ia mempunyai ciri seperti kadar cukai jualan dan sokongan pembayar cukai. SellerBench, salah satu daripada penyelesaian Threecolts, mengesan inventori yang hilang atau rosak dan yuran yang salah, membantu anda menjana laporan yang tepat dan hanya membayar hutang anda.

Anda boleh menerima invois mingguan yang meliputi semua yang anda boleh pulihkan, dengan butiran tentang cara mendapatkan kembali wang anda. Menggunakan SellerBench boleh memberi anda 3x lebih wang daripada penyelesaian lain, dan bahagian yang terbaik ialah anda hanya membayar untuk perisian sebaik sahaja anda menerima dana anda. 

Jungle Scout

Jungle Scout ialah platform pengurusan pasaran yang tertumpu pada Amazon. Ia menawarkan suite perisian yang direka untuk setiap jenis penjual Amazon. 

Untuk membantu memantau kesihatan kewangan perniagaan anda, Jungle Scout menawarkan alat analisis jualan. Ia bertindak sebagai pusat arahan kewangan untuk perniagaan Amazon anda. Alat ini menggunakan kecerdasan buatan untuk menganalisis data gambaran keseluruhan keuntungan anda, seperti jualan, COGS, yuran penjual dan banyak lagi. Ia mengeluarkan laporan terperinci dengan cerapan dan petua berharga untuk meningkatkan jualan.

Anda boleh melihat jualan semasa dan sejarah, membantu anda mengira jualan kasar anda untuk tahun cukai tertentu. Alat ini juga boleh membantu mengenal pasti deduktibel dengan mendokumenkan perbelanjaan, termasuk pengiklanan, gaji dan kos penghantaran.

Helium 10

Helium 10 berfungsi sebagai sambungan Chrome yang mengira keuntungan FBA. Walaupun ia tidak tertumpu pada cukai, ia boleh membantu mengenal pasti kemungkinan potongan, seperti kos pembuatan dan yuran pemenuhan. 

Anda juga boleh mengenal pasti bayaran balik dengan Refund Genie, salah satu alat penjual Amazon Helium 10. Refund Genie secara automatik menyemak pembayaran balik inventori FBA dan memberikan anda anggaran bayaran balik dalam beberapa saat. 

Sekiranya anda menggunakan perisian perakaunan?

Menggunakan perisian perakaunan juga boleh menjadikan pemfailan cukai lebih mudah. Lebih baik mempunyai akauntan dan perisian perakaunan kerana yang pertama boleh menyemak semula pengiraan perisian, memastikan anda membayar cukai yang betul.

Berikut ialah beberapa perisian perakaunan yang sangat disyorkan untuk penjual Amazon:

QuickBooks

Sebagai salah satu penyelesaian perisian perakaunan yang paling popular, QuickBooks menawarkan semua alat untuk mengira dan memfailkan cukai anda dengan betul. Ia mengira setiap potongan dengan membenarkan anda merakam foto semua resit daripada perbelanjaan anda. QuickBooks memadankan imej resit dengan urus niaga yang sepadan dan menyusunnya ke dalam kategori cukai, membantu anda kekal teratur tanpa banyak kertas kerja.

Anda juga boleh mengira perbatuan anda, yang merupakan satu lagi boleh ditolak. QuickBooks dengan mudah menyusun perbatuan daripada perjalanan perniagaan dan peribadi, membantu LLC dan syarikat mendapat potongan cukai.

Xero

Xero ialah satu lagi perisian perakaunan popular dengan ciri yang luas untuk pelaporan kewangan, menuntut perbelanjaan, membayar bil dan banyak lagi. Seperti QuickBooks, Xero membolehkan anda mengambil gambar resit anda untuk membayar balik perbelanjaan anda dengan cepat dan mengenal pasti kemungkinan potongan cukai. Anda juga boleh menjejaki dan menuntut perbatuan anda.

Xero mengurus dan mengira kadar cukai jualan; anda boleh menetapkan seberapa banyak kadar cukai jualan yang perlu. Pengiraan dilakukan secara automatik untuk anda, dan anda boleh membandingkan pengiraan Amazon dengan kerja Xero untuk memastikan anda sentiasa mengutip jumlah cukai jualan yang betul.

Mengakhiri

Walaupun anda masih mempunyai banyak masa sebelum musim pemfailan cukai, mula mengatur kertas kerja yang diperlukan lebih awal. Walaupun alat e-Dagang dan perakaunan boleh mengira cukai anda secara automatik sekarang, ini tidak bermakna ianya kalis sepenuhnya. Itulah sebabnya, di samping menggunakan penyelesaian perisian yang boleh dipercayai, bekerja dengan akauntan adalah ideal. Mereka mengendalikan pengiraan yang rumit untuk anda dan memastikan pematuhan anda.

Menggunakan platform pengurusan pasaran seperti Threecolts juga bermanfaat bukan sahaja semasa musim pemfailan cukai tetapi sepanjang tahun. Apabila anda boleh menjejaki keuntungan, perbelanjaan dan laporan kewangan anda pada bila-bila masa, anda boleh dengan mudah mengenal pasti dan menangani sebarang faktor yang boleh memberi kesan kepada cukai anda. Jadilah penjual Amazon yang bijak dan gunakan alat yang betul untuk meringankan beban anda semasa musim pemfailan cukai.

Sumber daripada Threecolts

Maklumat yang dinyatakan di atas disediakan oleh Threecolts secara bebas daripada Chovm.com. Chovm.com tidak membuat perwakilan dan jaminan tentang kualiti dan kebolehpercayaan penjual dan produk.