Uwasilishaji wa ushuru unaweza kuwa wa kusisitiza kwa mmiliki yeyote wa biashara, lakini inaweza kuwa changamoto kubwa kwa wauzaji wa Amazon. Kodi ya mauzo kwa wauzaji wa Amazon inaweza kuwa ngumu zaidi kuliko ilivyo kwa wamiliki wengine wa biashara.
Msimu wa uwekaji kodi kwa ushirikiano, mashirika na kampuni za dhima ndogo (LLCs) zinazotozwa ushuru kama ushirikiano ni tarehe 15 Machi 2024. Kwa upande mwingine, wauzaji mahususi, wamiliki pekee, C corporations na LLC zinazotozwa ushuru kama mashirika lazima ziwasilishe kodi zao kufikia tarehe 18 Aprili 2024.
Kuelewa ushuru wa muuzaji wa Amazon inaweza kuwa ngumu kwa wanaoanza. Lakini maswali yako yote yanaweza kujibiwa katika mwongozo huu wa kina ambao utakusaidia kujiandaa kwa msimu wa uwasilishaji kodi.
Kodi ya mauzo ya Amazon
Ikiwa unauza bidhaa yoyote halisi, lazima ukokote, uongeze na kukusanya kodi ya mauzo kwa kila bidhaa inayouzwa. Iwe unatumia Fulfillment by Amazon (FBA) au unasafirisha maagizo moja kwa moja kutoka kwenye ghala lako, huenda ukalazimika kukusanya kodi ya mauzo katika majimbo unayoagiza.
Kodi ya mauzo hutofautiana kulingana na jimbo, kwa hivyo kufuatilia wakati unauza katika majimbo mengi kunaweza kuwa changamoto. Kanuni ya jumla ya kukumbuka ni kwamba ikiwa biashara yako inafanya kazi katika hali fulani - mbali au katika duka - au unauza bidhaa inayotozwa ushuru, una jukumu la kukusanya ushuru wa mauzo.
Kuelezea uhusiano wa kodi ya mauzo
Kila jimbo linafafanua uhusiano wa kodi ya mauzo kwa njia tofauti. Kwa ujumla, uhusiano wa kodi ya mauzo ni wakati biashara yako ya mtandaoni ina uwepo mkubwa katika hali ambapo kukusanya kodi ya mauzo kunahitajika.
Kama muuzaji wa FBA, unaweza kuwa na uhusiano wa kodi ya mauzo katika ofisi zozote au zote za kampuni za Amazon na vituo vya utimilifu. Hii inajumuisha majimbo yote ya Marekani.
Amazon FBA ina jukumu la kukusanya na kutuma ushuru wa mauzo kwa majimbo yote, lakini itakuwa bora kuthibitisha kuwa mfumo wao umewekwa kwa usahihi kwa duka lako. Amazon inaweza kutoza ushuru wa mauzo kwa bidhaa zako zisizotozwa ushuru bila usanidi unaofaa wa mfumo.
Kila jimbo linalokusanya kodi ya mauzo lina sheria tofauti kuhusu leseni na vibali vya kodi. Ikiwa una uhusiano wa kodi ya mauzo katika jimbo lolote, hakikisha kuwa umetunza vibali na leseni zote muhimu. Hii itafanya uwasilishaji wa ushuru kuwa rahisi na haraka.
Kuamua bidhaa zinazotozwa ushuru zinazouzwa kwenye Amazon
Bidhaa inaweza kutozwa ushuru kwa kiwango cha chini au kutotozwa kabisa, kulingana na mahali inaponunuliwa. Katika majimbo yasiyo na kodi ya mauzo, watumiaji wanaweza kununua bidhaa bila kulipa kodi ya mauzo. Wakati huo huo, baadhi ya majimbo ya bidhaa za kodi kwa kiwango cha chini kulingana na aina yao. Bidhaa za chakula, nguo, na vitu vingine muhimu mara nyingi hutozwa ushuru wa chini kuliko bidhaa zingine.
Amazon inakusanya na kulipa ushuru kwa bidhaa zinazouzwa kupitia jukwaa lake. Hata hivyo, unaweza kuweka viwango vya kodi vya mtu binafsi kwa aina na majimbo fulani. Unaweza kukagua mipangilio ya akaunti yako ya muuzaji ili kuhakikisha kuwa bidhaa zako zimetozwa ushuru ipasavyo.
Jinsi ya kuweka kodi
Ni muhimu kutambua kwamba wakati Amazon inakusanyia na kukupa kodi ya mauzo, haitoi kodi yako ya mapato. Ni lazima utunze karatasi zinazohitajika za kodi, kama vile ripoti za kodi ya mauzo, fomu ya kodi ya 1099-K, na Ratiba-C ya 1040 ili kuwasilisha kodi yako ya mapato.
Itakuwa bora kuajiri mhasibu ili kukusaidia kuwasilisha kodi yako ya mapato. Sio tu kwamba wahasibu hushughulikia mahesabu yote, lakini pia wanaweza kutambua fursa za kurejesha kodi.
Sasa, hebu tujadili jinsi ya kuwasilisha kodi yako kama muuzaji wa Amazon.
Fikia ripoti yako ya kodi ya mauzo
Nenda kwa Ripoti sehemu ya akaunti yako ya Seller Central na utafute Maktaba ya Hati ya Ushuru. Kichwa kwa Ripoti za Kodi ya Mauzo na bonyeza Tengeneza Ripoti ya Ushuru.
Mfumo utatoa ripoti tatu za ushuru, ambazo ni:
- Ripoti ya Kukokotoa Ushuru wa Mauzo - ripoti inayoonyesha kiasi cha kodi ya mauzo unachopaswa kulipa
- Ripoti ya Ukusanyaji wa Ushuru wa Soko - ripoti inayoonyesha ushuru wote ambao Amazon imekusanya na kutuma kiotomatiki
- Ripoti ya Kodi ya Mauzo ya Pamoja - ripoti inayojumuisha data kutoka kwa hati mbili hapo juu
Ripoti zote hukuruhusu kuwasilisha na kulipa ushuru ipasavyo, kwa hivyo unaweza kuchagua yoyote kati ya hizo tatu.
1099-K fomu
Amazon hutoa fomu ya 1099-K ili kutoa data yako ya mauzo ya jumla (kila mwezi na mwaka) kwa IRS. Pia inashughulikia ushuru wa mauzo na gharama za usafirishaji. Amazon itakupa fomu hii ikiwa una mauzo ya zaidi ya $20,000 na zaidi ya miamala 200.
Ikiwa wewe ni muuzaji binafsi au mtaalamu ambaye anakidhi mahitaji haya, si lazima ujaze fomu ya 1099-K; Amazon itafanya hivyo kwa niaba yako. Itatuma fomu iliyojazwa kwako na IRS. Kumbuka kwamba ikiwa una angalau miamala 50, lazima bado utoe hali yako ya ushuru kwa Amazon.
Unaweza kutoa maelezo haya kupitia akaunti yako ya Seller Central. Angalia kwa uangalifu kila maelezo unayoweka ili kuepuka makosa, kama vile maneno ambayo hayajaandikwa vibaya au Nambari za Utambulisho wa Kodi zisizo kamili au zisizo kamili. Hii ni muhimu kwa sababu hitilafu katika maingizo yako yanaweza kuhatarisha hali yako ya muuzaji.
Jinsi ya kupakua fomu ya 1099-K
Ukitimiza mahitaji ya 1099-K, Amazon inapaswa kutuma fomu hiyo kwa anwani yako ya barua pepe. Ikiwa bado hujapokea lakini una uhakika kwamba unakidhi mahitaji, unaweza kupata fomu ya 1099-K kwenye akaunti yako ya Seller Central.
Bonyeza kwenye Ripoti kisha chagua Maktaba ya Hati ya Ushuru. Utapata fomu ya 1099-K hapo, na unaweza kuipakua. Unaweza pia kuwasiliana na Usaidizi wa Muuzaji ili kupokea fomu.
Jinsi ya kushughulikia makosa ya fomu 1099-K
Inawezekana kuona baadhi ya makosa katika fomu ya 1099-K ambayo Amazon ilikuletea. Fuata hatua hizi ikiwa unahitaji kurekebisha maingizo kadhaa:
Hatua ya 1 - Angalia mara mbili jumla ya mauzo yako ya jumla ya 2023. Kiasi hicho kinapaswa kugharamia bidhaa zote ambazo umesafirisha kwa mwaka mzima. Ikiwa uliuza bidhaa tarehe 31 Desemba 2023, lakini haukusafirishwa hadi Januari 2, 2024, mauzo yake hayapaswi kuhesabiwa.
Hatua ya 2 - Iwapo unahitaji kuhesabu upya mauzo yako ya jumla ambayo hayajarekebishwa kwa 2023, chapisha ripoti ya kipindi. Bofya Ripoti kwenye Seller Central na uchague Ripoti za Masafa ya Tarehe. Bonyeza Tengeneza taarifa.
Hatua ya 3 - Katika menyu ibukizi, chagua Muhtasari kama aina ya ripoti na Kila mwezi au Desturi kama safu ya ripoti. Bainisha masafa kamili.
Hatua ya 4 - Bonyeza Kuzalisha. Huenda ukasubiri saa moja, kwa hivyo hakikisha kwamba huna haraka unapokamilisha mchakato huu.
Hatua ya 5 - Wakati ripoti ya kipindi imetolewa, kagua maingizo kwa uangalifu na uongeze kiasi katika safuwima ili kuhesabu upya mauzo yako ya jumla ambayo hayajarekebishwa kwa 2023.
(Kwa umiliki pekee au wamiliki binafsi wa LLC) Jaza Ratiba C (Fomu ya 1040)
Ingawa unaweza kufungua duka la Amazon bila leseni ya biashara, majimbo mengine yanaweza kuhitaji. Ikiwa wewe ni mmiliki pekee au mmiliki wa LLC mwenye leseni ya biashara, ni lazima uweke Ratiba C pamoja na Fomu 1040. Ratiba C inaripoti mapato na gharama zote zinazohusiana na biashara, huku Fomu 1040 ndiyo fomu ya kawaida ya IRS inayotumiwa kuwasilisha marejesho ya kodi ya mapato ya kila mwaka. Unaweza kuruka Ratiba C ikiwa una muundo tofauti wa kisheria au ikiwa duka lako la Amazon halina leseni ya biashara.
Lakini ikiwa unamiliki umiliki mkubwa wa pekee au LLC na wafanyikazi, ofisi, na gharama kubwa, kuna uwezekano mkubwa ukahitaji moja. Kwa hivyo, lazima uweke Ratiba C.
Kagua mahitaji ya jimbo lako ili kuhakikisha kuwa unafanya kazi kihalali na unawasilisha kodi zako kwa usahihi. Kumbuka kwamba lazima uripoti mapato yako kwa IRS hata kama huna leseni ya biashara.
Utambulisho wa makato ya ushuru
Unaweza kudai makato kwa gharama kama vile usafirishaji, vifaa vya ofisi yako ya nyumbani na gharama zingine za uendeshaji. Kusanya stakabadhi zote kutoka kwa shughuli zako za biashara husika ili kutambua kwa haraka makato yako.
Ifuatayo ni makato yanayowezekana:
- Ada ya muuzaji wa Amazon
- Gharama ya bidhaa zinazouzwa (COGS), ikijumuisha gharama za utengenezaji au bei za jumla
- Gharama zinazohusiana na usafirishaji
- Gharama za ofisi ya nyumbani, kama vile kompyuta, samani, na vifaa vya ofisi
- Mileage
- Ada
- Uhasibu, kodi, Malipo ya Mauzo (POS), na/au ada za programu ya usimamizi wa hesabu
- Michango, kama vile vitu visivyouzwa au visivyouzwa vinavyotolewa kwa mashirika ya misaada
- Gharama za utangazaji, kama vile matangazo, kadi za biashara, vipeperushi
- Mishahara na marupurupu
- Ada za kitaalamu, kama vile malipo ya mawakili, wahasibu, wanakili, wabunifu wa wavuti, au washauri wa biashara.
- Gharama za elimu zinazohusiana na eCommerce au biashara za mtandaoni
Nini kitatokea ikiwa hutawasilisha kodi kwa wakati?
Ukichelewa kuwasilisha kodi, IRS inaweza kuomba adhabu ya kuchelewa kufungua au adhabu ya kutofaulu, ambayo inaweza kuwa 5% ya ushuru unaodaiwa kwa kila mwezi au sehemu ya mwezi ambayo uwasilishaji wako umechelewa.
Ikiwa marejesho yako ya ushuru yamechelewa kwa zaidi ya siku 60, huenda ukalazimika kulipa adhabu ya angalau $435 au kiasi cha kodi unachodaiwa, chochote ambacho ni kidogo zaidi. Adhabu ya kushindwa kulipa inagharimu 25% ya bili yako ya ushuru kwa kiwango cha juu.
Kuwasilisha na kulipa kodi zako kwa wakati ni muhimu ili kuepuka adhabu na kulinda biashara yako ya Amazon. Hata kushindwa kutoa hali yako ya ushuru kwa Amazon kunaweza kuweka hali yako ya muuzaji hatarini.
Unaweza kustahiki kupata msamaha wa kodi au kupunguzwa kwa adhabu ikiwa unatimiza mahitaji fulani. Kwa mfano, ni mara yako ya kwanza kuchelewa kuwasilisha faili au una sababu halali ya kukosa tarehe ya mwisho. Unaweza kukagua tovuti ya IRS ili kugundua jinsi ya kutuma maombi ya msamaha wa adhabu.
Hutaadhibiwa ikiwa utawasilisha kodi kwa kuchelewa lakini huna deni lolote. Ikiwa unadaiwa kurejeshewa pesa, unaweza kuwa na miaka mitatu pekee ya kuidai. Tarehe ya mwisho ya kudai kurejeshewa pesa kwa mwaka huu ilikuwa tarehe 17 Julai 2023. Ikiwa unadaiwa kurejeshewa pesa za mwaka huu, hakikisha hukosi makataa ya kuzidai.
Jinsi ya kupata nyongeza ya ushuru
Upanuzi wa kodi hukupa muda wa miezi sita zaidi ili ukamilishe marejesho yako ya kodi. Iwapo hutawasilisha kodi zako za 2023 kufikia Machi 15 au Aprili 18, unaweza kuomba nyongeza ya kodi (Fomu 4868) katika tarehe inayotumika kwa muundo wako wa kisheria. Ikiwa hutawasilisha fomu kufikia Siku ya Kodi, chaguo lako pekee ni kuwasilisha na kulipa kodi zako haraka iwezekanavyo ili kupunguza adhabu zako.
Unaweza kuwasilisha Fomu 4868 mtandaoni au kwa barua kwa tarehe ya mwisho ya kuwasilisha kodi. Ikiwa uliwasilisha fomu mnamo Aprili 18, 2023, tarehe ya mwisho ya kuwasilisha ushuru ni tarehe 16 Oktoba 2023.
Ni muhimu kutambua kwamba nyongeza ya kodi haikupi muda zaidi wa kulipa bili yako ya kodi. Badala yake, inasukuma tu tarehe yako ya mwisho ya kuwasilisha. Iwapo huwezi kulipa bili yako ya kodi, IRS inatoa mipango ya malipo inayokuruhusu kulipa salio lako kwa nyongeza kwa muda.
Ugani wa kodi ni muhimu ikiwa unakosa hati muhimu za kodi na unahitaji muda zaidi kuzikusanya. Hata hivyo, IRS bado inatarajia uwasilishe makadirio ya malipo ya kodi kabla ya Siku ya Kodi. Lenga kulipa angalau 90% ya bili yako ya ushuru kufikia tarehe ya mwisho ili kukwepa adhabu za kuchelewa kwa malipo.
Ikiwa unatarajia kurejeshewa kodi lakini unahitaji muda zaidi wa kuwasilisha, bado ni bora kuwasilisha kiendelezi cha kodi.
Kufanya uwekaji ushuru wa Amazon kuwa rahisi na majukwaa ya usimamizi wa soko
Kuweka wimbo wa kodi juu ya mauzo na gharama kunaweza kuwa na mafadhaiko. Kwa bahati nzuri, unaweza kutafuta suluhu zinazofanya mchakato uweze kudhibitiwa zaidi.
Hapa kuna baadhi ya majukwaa bora ya usimamizi wa soko ambayo husaidia kufuatilia fedha zako za Amazon kwa urahisi zaidi:
Tatu punda
Threecolts hutoa suluhu mbalimbali za kusimamia maduka yako ya Amazon, eBay, au Walmart. Inafaa wakati wa msimu wa kuwasilisha kodi kwa kuwa ina vipengele kama vile kiwango cha kodi ya mauzo na usaidizi wa walipa kodi. SellerBench, mojawapo ya suluhu za Threecolts, hutambua hesabu iliyopotea au iliyoharibika na ada zisizo sahihi, kukusaidia kutoa ripoti sahihi na kulipa tu kile unachodaiwa.
Unaweza kupokea ankara ya kila wiki ambayo inashughulikia kila kitu unachoweza kurejesha, pamoja na maelezo ya jinsi ya kurejesha pesa zako. Kutumia SellerBench kunaweza kukupa pesa mara 3 zaidi kuliko suluhu zingine, na sehemu nzuri zaidi ni kwamba unalipia programu mara tu unapopokea pesa zako.
Scout Jungle
Jungle Scout ni jukwaa la usimamizi wa soko linalolenga Amazon. Inatoa programu iliyoundwa kwa kila aina ya muuzaji wa Amazon.
Ili kusaidia kufuatilia afya ya kifedha ya biashara yako, Jungle Scout hutoa zana ya uchanganuzi wa mauzo. Inafanya kazi kama kituo cha amri ya kifedha kwa biashara yako ya Amazon. Zana hutumia akili bandia kuchanganua data yako ya muhtasari wa faida, kama vile mauzo, COGS, ada za muuzaji na zaidi. Inatoa ripoti ya kina yenye maarifa muhimu na vidokezo vya kuboresha mauzo.
Unaweza kuona mauzo ya sasa na ya kihistoria, yakikusaidia kukokotoa mauzo yako ya jumla kwa mwaka mahususi wa kodi. Zana hii pia inaweza kusaidia kutambua makato kwa kuweka kumbukumbu za gharama, ikijumuisha utangazaji, mishahara na gharama za usafirishaji.
Heliamu 10
Helium 10 hufanya kazi kama kiendelezi cha Chrome kinachokokotoa faida ya FBA. Ingawa haijaangazia kodi, inaweza kusaidia kutambua uwezo wa kukatwa, kama vile gharama za utengenezaji na ada za kutimiza.
Unaweza pia kutambua kurejeshewa pesa kwa Refund Genie, mojawapo ya zana za wauzaji za Amazon za Helium 10. Refund Genie hukagua kiotomatiki marejesho ya hesabu ya FBA na kukupa makadirio ya kurejesha pesa kwa sekunde.
Je, unapaswa kutumia programu ya uhasibu?
Kutumia programu ya uhasibu kunaweza pia kurahisisha uwasilishaji wa ushuru. Ni bora kuwa na mhasibu na programu ya uhasibu kwa sababu ya kwanza inaweza kuangalia mara mbili mahesabu ya programu, kuhakikisha kuwa unalipa kodi sahihi.
Hapa kuna programu za uhasibu zinazopendekezwa sana kwa wauzaji wa Amazon:
QuickBooks
Kama mojawapo ya suluhu za programu za uhasibu, QuickBooks hutoa zana zote za kukokotoa na kuwasilisha kodi zako kwa usahihi. Huhesabu kila punguzo kwa kukuruhusu kupiga picha ya risiti zote kutoka kwa gharama zako. QuickBooks hulinganisha picha za stakabadhi na miamala yao inayolingana na kuzipanga katika kategoria za kodi, ili kukusaidia kujipanga bila rundo la karatasi.
Unaweza pia kuhesabu mileage yako, ambayo ni deductible nyingine. QuickBooks hupanga kwa urahisi umbali kutoka kwa safari za biashara na za kibinafsi, kusaidia LLC na mashirika kupata kupunguzwa kwa ushuru.
Xero
Xero ni programu nyingine maarufu ya uhasibu iliyo na vipengele vingi vya kuripoti fedha, gharama za kudai, kulipa bili, na zaidi. Kama vile QuickBooks, Xero hukuruhusu kupiga picha za stakabadhi zako ili kufidia gharama zako haraka na kutambua uwezekano wa kukatwa kwa kodi. Unaweza pia kufuatilia na kudai mileage yako.
Xero inasimamia na kukokotoa viwango vya kodi ya mauzo; unaweza kuweka viwango vingi vya kodi ya mauzo inavyohitajika. Hesabu hufanywa kwako kiotomatiki, na unaweza kulinganisha hesabu za Amazon na kazi ya Xero ili kuhakikisha kuwa kila wakati unakusanya kiwango kinachofaa cha ushuru wa mauzo.
Kumalizika kwa mpango wa
Ingawa bado una muda mwingi kabla ya msimu wa kuwasilisha kodi, anza kuandaa makaratasi muhimu mapema. Hata kama zana za eCommerce na uhasibu zinaweza kukokotoa ushuru wako kiotomatiki sasa, haimaanishi kuwa hazijapuuzwa kabisa. Ndiyo sababu, pamoja na kutumia ufumbuzi wa programu za kuaminika, kufanya kazi na mhasibu ni bora. Wanashughulikia mahesabu changamano kwa ajili yako na kuhakikisha kwamba unafuata.
Kutumia majukwaa ya usimamizi wa soko kama vile Threecolts pia kunafaida sio tu wakati wa msimu wa kuwasilisha ushuru lakini mwaka mzima. Unapoweza kufuatilia faida, gharama na ripoti zako za fedha wakati wowote, unaweza kutambua na kushughulikia kwa urahisi sababu yoyote ambayo inaweza kuathiri kodi yako. Kuwa muuzaji mwenye busara wa Amazon na utumie zana zinazofaa ili kupunguza mzigo wako wakati wa msimu wa kuwasilisha ushuru.
Chanzo kutoka Tatu punda
Taarifa iliyoelezwa hapo juu imetolewa na Threecolts bila ya Chovm.com. Chovm.com haitoi uwakilishi na dhamana kuhusu ubora na uaminifu wa muuzaji na bidhaa.
