سپلائی چین فنانس کیا ہے اور کیا یہ آپ کے کاروبار کے لیے صحیح ہے؟

سپلائی چین فنانس (SCF) کاروبار کے لیے نقد رقم اور ورکنگ کیپیٹل کو بڑھاتا ہے۔ یہ سپلائرز، خریداروں اور بینکوں کے درمیان ایک ٹیم کی کوشش ہے۔ SCF ان کاروباروں کے لیے کارآمد ہو سکتا ہے جو عالمی سپلائی چینز میں کام کرتے ہیں، جہاں فزیکل سپلائی چین اور SCF اکثر غلط طریقے سے منسلک ہوتے ہیں۔ یہ مضمون اس بات کی کھوج کرتا ہے کہ SCF کیا ہے، اور کاروبار کے لیے اس کے ممکنہ فوائد اور خرابیوں کو اجاگر کرتا ہے۔

کی میز کے مندرجات
SFC کیا ہے اور اس سے فرق کیوں پڑتا ہے؟
SCF کے اجزاء کو سمجھنا
سپلائی چین فنانس کا آپریشن
SCF کو لاگو کرنے کے فوائد
سپلائی چین فنانس کی خرابیاں
یہ اندازہ لگانا کہ آیا سپلائی چین فنانس آپ کے کاروبار کے لیے صحیح ہے۔
نتیجہ: SCF پر فیصلہ کرنا

SFC کیا ہے اور اس سے فرق کیوں پڑتا ہے؟

سپلائی چین فنانس کی تعریف

سپلائی چین فنانس (SCF) ٹیک پر مبنی حکمت عملیوں کا ایک مجموعہ ہے جس کا مقصد اخراجات کو کم کرنا اور خریداروں، فروخت کنندگان اور مالیاتی اداروں کے افعال کو فروخت میں بڑھانا ہے۔ SCF خودکار لین دین کی مشق کرتا ہے اور شروع سے آخر تک انوائس کی منظوری اور ادائیگی کے پورے کورس کو ٹریک کرتا ہے۔ 

جدید کاروبار میں SCF کی اہمیت

SCF مالیاتی چیلنجوں کو کم کرکے اور استحکام کو یقینی بنا کر سپلائی چین میں مدد کرتا ہے۔ تحقیق اشارہ کرتا ہے کہ SCF پیش کرنے والی فرمیں مشروط طور پر مالی کارکردگی، رسک مینجمنٹ اور آپریشنز کو بڑھا سکتی ہیں۔ ترتیری صنعتیں SCF کے نفاذ کے لیے سب سے موزوں ہیں۔

SCF کے اجزاء کو سمجھنا

قابل ادائیگی اکاؤنٹس (A/P)

جب کوئی کمپنی سامان یا خدمات وصول کرتی ہے لیکن ابھی تک ان کے لیے ادائیگی کرنا باقی ہے، تو یہ اسے قابل ادائیگی اکاؤنٹس (A/P) سے تعبیر کرتی ہے۔ یہ دوسرے کاروباروں پر واجب الادا رقم کے لیے صرف ایک فینسی اصطلاح ہے۔ یہ بیلنس شیٹ پر قلیل مدتی ذمہ داری کے طور پر ظاہر ہوتا ہے۔ 

قابل وصول اکاؤنٹس (A/R)

قابل وصول اکاؤنٹس (A/R) وہ رقوم ہیں جو کمپنی اپنے صارفین اور قرض دہندگان سے حاصل کرنے کا انتظار کرتی ہے۔ یہ ان سامان یا خدمات کا حوالہ دیتے ہیں جو کسی نے وصول کیے ہیں لیکن اس کی ادائیگی نہیں کی ہے۔ قابل وصول قلیل مدتی اثاثے ہیں اور بیلنس شیٹ پر دکھائے جاتے ہیں۔ A/R کمپنی کے نقد بہاؤ کو متاثر کرتا ہے۔ جمع ہونے پر، کاروبار کے پاس کہیں اور استعمال کرنے کے لیے زیادہ نقدی دستیاب ہوتی ہے۔

انوینٹری

۔ انوینٹری SCF کے آپریٹنگ سرگرمیوں کے سیکشن کا ایک جزو ہے۔ یہ ان سامان کی قیمت کی نمائندگی کرتا ہے جو کمپنی کے پاس اسٹاک میں ہے اور وہ فروخت کے لیے تیار ہے۔

سپلائی چین فنانس کا آپریشن

سپلائرز کا کردار

خریداروں کو سامان یا خدمات دینے کے لیے سپلائر موجود ہیں۔ وہ کسی بھی چیز کا تبادلہ کرنے سے پہلے ادائیگی کی شرائط پر متفق ہیں۔ سپلائی چین فنانس سپلائرز کی بہت مدد کرتا ہے۔ وہ جلد ادائیگی حاصل کر سکتے ہیں، بہتر نقد بہاؤ حاصل کر سکتے ہیں، اپنے کریڈٹ سٹینڈنگ کو بڑھا سکتے ہیں، اور خریداروں کے ساتھ بہتر طریقے سے مل سکتے ہیں۔

خریداروں کا کردار

خریدار سپلائرز سے سامان یا خدمات حاصل کرنے کے لیے موجود ہیں۔ انہیں ان کے معاہدے کے مطابق ادائیگی کرنی ہوگی۔ وہ بھی سپلائی چین فنانس سے فائدہ اٹھاتے ہیں۔ وہ بعد میں ادائیگی کر سکتے ہیں، اپنی رقم اور انوینٹری کا بہتر انتظام کر سکتے ہیں، اور اپنے سپلائرز کے ساتھ اچھی کارکردگی پر بانڈ کر سکتے ہیں۔

مالیاتی اداروں کا کردار

مالیاتی ادارے معاون کردار ادا کرتے ہیں۔ وہ سپلائی کرنے والوں اور خریداروں کی رقم کے حصے میں مدد کرتے ہیں۔ وہ رسیدوں یا وصولیوں کو تیار نقد میں تبدیل کرنا بھی آسان بناتے ہیں۔ سپلائی چین فنانس بھی ان اداروں کے لیے فائدہ مند ہے۔ وہ فیس اور سود میں زیادہ کما سکتے ہیں، اپنے خطرات کو پھیلا سکتے ہیں، اور خریداروں کی کریڈٹ ریٹنگ پر بھروسہ کر سکتے ہیں۔

SCF کو لاگو کرنے کے فوائد

کیش فلو میں اضافہ

SCF کے ساتھ، خریداروں اور سپلائرز دونوں کو زیادہ نقد روانی ملتی ہے۔ وہ بل کی مقررہ تاریخ سے پہلے یا بعد میں رقم استعمال کر سکتے ہیں۔ کیسے؟ خریدار کم قیمت پر "متحرک رعایت" کا استعمال کرتے ہوئے سپلائرز کو جلد ادائیگی کر سکتے ہیں۔ اس کے برعکس، سپلائی کرنے والے "ریورس فیکٹرنگ" کا استعمال کر سکتے ہیں تاکہ وہ اپنے قرضوں کو تیسرے فریق کے فنانسر کو باقاعدہ قرضے کی شرح سے کم میں فروخت کر سکیں۔

لین دین میں کم خطرہ

SCF تجارتی مالیات کو محفوظ رکھنے میں مدد کرتا ہے۔ یہ خریداروں اور سپلائرز کے لیے معلومات کا اشتراک کرنے، بلوں کی تصدیق کرنے اور ادائیگیوں کی پیروی کرنے کے لیے ایک محفوظ جگہ پیش کرتا ہے۔ اس کے علاوہ، SCF بینک کے درمیان جانے کی ضرورت کو کم کرتا ہے اور دونوں کھلاڑیوں کے لیے فنڈ کے ذرائع کو بڑھا دیتا ہے۔

سپلائر کے تعلقات کو مضبوط بنانا

SCF خریداروں اور سپلائرز کو مل کر بہتر طریقے سے کام کرتا ہے۔ کیسے؟ معاملات میں زیادہ لچک اور وضاحت دے کر۔ اس طرح، خریدار اپنے کلیدی سپلائرز کو آگے بڑھا سکتے ہیں اور انہیں مالی طور پر مستحکم رکھ سکتے ہیں، جبکہ سپلائی کرنے والے اپنے کیش فلو کی بہتر پیش گوئی کر سکتے ہیں اور رقم تک آسان رسائی حاصل کر سکتے ہیں۔

سپلائی چین فنانس کی خرابیاں

SCF سے وابستہ اخراجات

SCF سے متعلق بڑا خرچہ وہ سود ہے جو بینک اپنی خدمات کے لیے وصول کرتے ہیں۔ خریدار کے کریڈٹ، مارکیٹ کے رجحانات، کرنسی کے اتار چڑھاو اور ریگولیٹری ماحول سمیت مختلف عوامل کی بنیاد پر شرح تبدیل ہوتی ہے۔ SCF سے متعلق ایک مختلف خرچ پروگرام کو شروع کرنے اور اسے چلانے کی لاگت ہے۔ اس میں SCF پروگرام کی قانونی اور معاہدہ کے تقاضوں کی تعمیل کی لاگت بھی شامل ہے، جیسے:

• وجہ کی وجہ سے
• دستاویزی
• رپورٹ

SCF اور اکاؤنٹنگ کے مسائل

SCF خریداروں اور سپلائرز دونوں کے لیے اکاؤنٹنگ کے کچھ چیلنجز بھی پیش کر سکتا ہے۔ اس بات پر منحصر ہے کہ SCF پروگرام کو کس طرح تشکیل دیا جاتا ہے اور اس پر عمل کیا جاتا ہے، یہ اس بات پر اثر انداز ہو سکتا ہے کہ دونوں فریقوں کے مالی بیانات میں لین دین کو کیسے ریکارڈ اور رپورٹ کیا جاتا ہے۔ مثال کے طور پر، فرض کریں کہ خریدار طویل ادائیگی کی شرائط کے لیے SCF استعمال کرتا ہے۔ 

اس صورت میں، یہ اپنے بیلنس شیٹ میں قابل ادائیگی اکاؤنٹس اور واجبات میں اضافہ کر سکتا ہے۔ یہ اس کے لیوریج ریشوز اور کریڈٹ ریٹنگز کو متاثر کرتا ہے۔ دوسری طرف، اگر سپلائر اپنی ادائیگیاں قبل از وقت وصول کرنے کے لیے SCF کا استعمال کرتا ہے، تو یہ اس کی بیلنس شیٹ میں اپنے قابل وصول اکاؤنٹس اور اثاثوں کو کم کر سکتا ہے۔ یہ اس کے لیکویڈیٹی تناسب اور منافع کو متاثر کر سکتا ہے۔

سپلائر پر انحصار کا ممکنہ خطرہ

SCF خریداروں کو سازگار ادائیگی کی شرائط اور فنانسنگ کے اختیارات پیش کر کے سپلائرز پر سودے بازی کی طاقت بڑھا سکتا ہے۔ تاہم، یہ ان کے سپلائرز کو ان کے کیش فلو اور لیکویڈیٹی کے لیے ان پر زیادہ انحصار کر سکتا ہے۔ یہ ان کے سپلائر تنوع کو کم کر سکتا ہے اور ان کی سپلائی چین کے خطرے کو بڑھا سکتا ہے۔

یہ اندازہ لگانا کہ آیا سپلائی چین فنانس آپ کے کاروبار کے لیے صحیح ہے۔

اپنی کمپنی کی مالی صحت کا اندازہ لگانا

SCF نقد بہاؤ، مالیاتی اخراجات کو کم کرنے، اور منافع کمانے میں مدد کر سکتا ہے، لیکن اس میں ایک کیچ ہے۔ اسے مضبوط ہونے کے لیے کمپنی کے مالیات کی ضرورت ہے۔ اسے مضبوط کی ضرورت ہے۔ سپلائی چین مینجمنٹ اور ایک اچھی کریڈٹ ریٹنگ۔

اپنے خریدار اور سپلائر کے تعلقات کا اندازہ لگانا

SCF میں بینک آف امریکہ جیسے دیگر کمپنیوں اور فنانسرز کے ساتھ اچھا کام کرنا ضروری ہے۔ دیرپا تعلقات اور SCF کے بنیادی اصولوں پر متفق ہونا کلیدی حیثیت رکھتے ہیں۔

آپ کی سپلائی چین کے سائز اور پیچیدگی پر غور کرنا

SCF چیزوں کو آسانی سے چلانے، اسٹوریج کے اخراجات کو کم کرنے، اور خطرے کا انتظام کرنے میں مدد کر سکتا ہے، لیکن یہ چیلنجنگ ہے۔ یہ اچھی تنظیم اور قواعد کی سمجھ کا مطالبہ کرتا ہے۔

نتیجہ: SCF پر فیصلہ کرنا

سپلائی چین فنانس (SCF) ایک رجحان ساز علاقہ ہے جو خریداروں اور دکانداروں کو فائدہ پہنچاتا ہے۔ بڑی کارپوریشنیں نقد بہاؤ میں بہتری اور دکانداروں کے ساتھ گہرے تعلقات دیکھ سکتی ہیں۔ اس کے علاوہ، یہ فنانسنگ کے اخراجات کو کم کر سکتا ہے. دکانداروں کے لیے، SCF کا مطلب بہتر شرائط، پیشگی ادائیگی، اور مشکل وقت میں ایک کشن ہو سکتا ہے۔ SCF فراہم کنندہ کا انتخاب پیچیدہ ہو سکتا ہے۔ طویل سفر میں مجموعی کامیابی کے لیے شہرت، تجربہ، ٹیکنالوجی، جغرافیائی رسائی، قانونی تقاضوں اور ہم آہنگی پر غور کریں۔