Hướng dẫn báo cáo thuế trên Amazon dành cho người bán năm 2023

Nộp thuế có thể gây căng thẳng cho bất kỳ chủ doanh nghiệp nào, nhưng có thể cực kỳ khó khăn đối với người bán trên Amazon. Thuế bán hàng đối với người bán trên Amazon có thể phức tạp hơn so với các chủ doanh nghiệp khác. 

Mùa nộp thuế đối với các quan hệ đối tác, công ty S và công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) chịu thuế như một quan hệ đối tác là ngày 15 tháng 2024 năm 18. Mặt khác, người bán cá nhân, chủ sở hữu duy nhất, công ty C và LLC chịu thuế như một công ty phải nộp thuế trước ngày 2024 tháng XNUMX năm XNUMX.

Hiểu về thuế của người bán trên Amazon có thể là điều khó khăn đối với người mới bắt đầu. Nhưng tất cả các câu hỏi của bạn có thể được giải đáp trong hướng dẫn toàn diện này, giúp bạn chuẩn bị cho mùa khai thuế.

Thuế bán hàng của Amazon

Nếu bạn bán bất kỳ mặt hàng vật lý nào, bạn phải tính toán, cộng và thu thuế bán hàng cho mỗi mặt hàng được bán. Cho dù bạn sử dụng Fulfillment by Amazon (FBA) hay giao hàng trực tiếp từ kho của mình, bạn có thể phải thu thuế bán hàng ở các tiểu bang mà bạn đang giao hàng đến. 

Thuế bán hàng thay đổi tùy theo tiểu bang, do đó, việc theo dõi chúng khi bạn bán ở nhiều tiểu bang có thể là một thách thức. Nguyên tắc chung cần nhớ là nếu doanh nghiệp của bạn hoạt động ở một tiểu bang cụ thể—từ xa hoặc trong cửa hàng—hoặc bạn bán một sản phẩm chịu thuế, bạn có trách nhiệm thu thuế bán hàng.

Giải thích mối liên hệ thuế bán hàng

Mỗi tiểu bang định nghĩa mối liên hệ thuế bán hàng khác nhau. Nói chung, mối liên hệ thuế bán hàng là khi doanh nghiệp trực tuyến của bạn có sự hiện diện đáng kể ở một tiểu bang yêu cầu thu thuế bán hàng. 

Với tư cách là người bán FBA, bạn có thể có mối liên hệ thuế bán hàng tại bất kỳ hoặc tất cả các văn phòng công ty và trung tâm hoàn tất đơn hàng của Amazon. Điều này bao gồm tất cả các tiểu bang của Hoa Kỳ.

Amazon FBA chịu trách nhiệm thu và nộp thuế bán hàng cho tất cả các tiểu bang, nhưng tốt nhất là bạn nên xác minh xem hệ thống của họ có được thiết lập đúng cho cửa hàng của bạn hay không. Amazon có thể tính thuế bán hàng cho các mặt hàng không chịu thuế của bạn nếu không có cấu hình hệ thống phù hợp.

Mỗi tiểu bang thu thuế bán hàng đều có các quy định khác nhau về giấy phép và giấy phép thuế. Nếu bạn có mối liên hệ thuế bán hàng ở bất kỳ tiểu bang nào, hãy đảm bảo rằng bạn đã xử lý tất cả các giấy phép và giấy phép cần thiết. Điều này sẽ giúp việc nộp thuế dễ dàng và nhanh hơn.

Xác định sản phẩm chịu thuế được bán trên Amazon

Một sản phẩm có thể được đánh thuế ở mức thấp hơn hoặc không bị đánh thuế, tùy thuộc vào nơi mua. Ở các tiểu bang không có thuế bán hàng, người tiêu dùng có thể mua sản phẩm mà không phải trả thuế bán hàng. Trong khi đó, một số tiểu bang đánh thuế các mặt hàng ở mức thấp hơn tùy thuộc vào danh mục của chúng. Các mặt hàng thực phẩm, quần áo và các mặt hàng thiết yếu khác thường được đánh thuế thấp hơn các mặt hàng khác. 

Amazon thu và trả thuế cho hàng hóa được bán thông qua nền tảng của mình. Tuy nhiên, bạn có thể thiết lập mức thuế riêng cho từng danh mục và tiểu bang cụ thể. Bạn có thể xem lại cài đặt tài khoản người bán của mình để đảm bảo rằng các mặt hàng của bạn được đánh thuế phù hợp.

Cách khai thuế

Điều quan trọng cần lưu ý là trong khi Amazon thu thập và chuyển thuế bán hàng cho bạn, Amazon không nộp thuế thu nhập của bạn. Bạn phải xử lý các giấy tờ thuế cần thiết, chẳng hạn như báo cáo thuế bán hàng, biểu mẫu thuế 1099-K và Biểu mẫu 1040-C để nộp thuế thu nhập của bạn.

Tốt nhất là thuê một kế toán để giúp bạn nộp thuế thu nhập. Kế toán không chỉ xử lý mọi tính toán mà còn có thể xác định các cơ hội hoàn thuế.

Bây giờ, chúng ta hãy thảo luận về cách nộp thuế với tư cách là người bán trên Amazon.

Truy cập báo cáo thuế bán hàng của bạn

Tới Báo Cáo phần tài khoản Seller Central của bạn và tìm Thư viện tài liệu thuế. Đi đến Báo cáo thuế bán hàng và nhấp vào Tạo báo cáo thuế.

Hệ thống sẽ tạo ra ba báo cáo thuế, cụ thể là: 

• Báo cáo tính thuế bán hàng – báo cáo hiển thị số tiền thuế bán hàng bạn phải trả
• Báo cáo thu thuế Marketplace – báo cáo hiển thị tất cả các loại thuế mà Amazon đã tự động thu và nộp
• Báo cáo thuế bán hàng kết hợp – báo cáo bao gồm dữ liệu từ hai tài liệu trên

Tất cả các báo cáo đều cho phép bạn nộp và trả thuế theo đúng quy định, do đó bạn có thể chọn bất kỳ báo cáo nào trong ba báo cáo.

1099-K hình thức

Amazon phát hành biểu mẫu 1099-K để cung cấp dữ liệu bán hàng gộp (hàng tháng và hàng năm) của bạn cho IRS. Biểu mẫu này cũng bao gồm thuế bán hàng và chi phí vận chuyển. Amazon sẽ phát hành biểu mẫu này cho bạn nếu bạn có tổng doanh số trên 20,000 đô la và hơn 200 giao dịch.

Nếu bạn là người bán cá nhân hoặc chuyên nghiệp đáp ứng các yêu cầu này, bạn không cần phải điền vào biểu mẫu 1099-K; Amazon sẽ thực hiện thay bạn. Amazon sẽ gửi biểu mẫu đã điền cho bạn và IRS. Lưu ý rằng nếu bạn có ít nhất 50 giao dịch, bạn vẫn phải cung cấp tình trạng thuế của mình cho Amazon.

Bạn có thể cung cấp thông tin này thông qua tài khoản Seller Central của mình. Kiểm tra cẩn thận mọi chi tiết bạn nhập để tránh lỗi, như từ viết sai chính tả hoặc Mã số thuế không chính xác hoặc không đầy đủ. Điều này rất quan trọng vì lỗi trong mục nhập của bạn có thể khiến trạng thái người bán của bạn gặp rủi ro. 

Cách tải xuống mẫu 1099-K

Nếu bạn đáp ứng các yêu cầu 1099-K, Amazon sẽ gửi biểu mẫu đến địa chỉ email của bạn. Nếu bạn chưa nhận được biểu mẫu nhưng chắc chắn rằng mình đáp ứng các yêu cầu, bạn có thể tìm biểu mẫu 1099-K trên tài khoản Seller Central của mình.

Click vào Báo Cáo menu, sau đó chọn Thư viện tài liệu thuế. Bạn sẽ tìm thấy biểu mẫu 1099-K ở đó và bạn có thể tải xuống. Bạn cũng có thể liên hệ với Bộ phận hỗ trợ người bán để nhận biểu mẫu.

Cách giải quyết lỗi biểu mẫu 1099-K

Có thể thấy một số lỗi trong biểu mẫu 1099-K mà Amazon đã điền cho bạn. Hãy làm theo các bước sau nếu bạn cần điều chỉnh một số mục nhập:

Bước 1 – Kiểm tra lại tổng doanh số bán hàng gộp của bạn trong năm 2023. Số tiền này phải bao gồm tất cả các sản phẩm bạn đã vận chuyển trong cả năm. Nếu bạn đã bán một mặt hàng vào ngày 31 tháng 2023 năm 2 nhưng không vận chuyển cho đến ngày 2024 tháng XNUMX năm XNUMX, thì doanh số bán hàng của mặt hàng đó không được tính.

Bước 2 – Nếu bạn cần tính toán lại tổng doanh số chưa điều chỉnh của mình cho năm 2023, hãy in báo cáo phạm vi ngày. Nhấp vào Báo Cáo trên Seller Central và chọn Báo cáo phạm vi ngày. Nhấp chuột Tạo một tuyên bố. 

Bước 3 – Trong menu bật lên, chọn Tổng kết như loại báo cáo và Hàng tháng hoặc Tùy chỉnh như phạm vi báo cáo. Chỉ định phạm vi chính xác.

Bước 4 - Bấm vào Tạo ra. Bạn có thể phải đợi một giờ, vì vậy hãy đảm bảo rằng bạn không vội vàng khi hoàn tất quá trình này. 

Bước 5 – Khi báo cáo phạm vi ngày đã được tạo, hãy xem xét kỹ các mục nhập và thêm số tiền vào các cột để tính lại tổng doanh số chưa điều chỉnh của bạn cho năm 2023.

(Đối với chủ sở hữu duy nhất hoặc chủ sở hữu LLC đơn lẻ) Điền vào Biểu C (Mẫu 1040)

Mặc dù bạn có thể mở một cửa hàng Amazon mà không cần giấy phép kinh doanh, một số tiểu bang có thể yêu cầu điều này. Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất hoặc chủ sở hữu LLC đơn lẻ có giấy phép kinh doanh, bạn phải nộp Biểu C cùng với Biểu mẫu 1040. Biểu C báo cáo tất cả thu nhập và chi phí liên quan đến kinh doanh, trong khi Biểu mẫu 1040 là biểu mẫu IRS tiêu chuẩn được sử dụng để nộp tờ khai thuế thu nhập hàng năm. Bạn có thể bỏ qua Biểu C nếu bạn có cấu trúc pháp lý khác hoặc nếu cửa hàng Amazon của bạn không có giấy phép kinh doanh.

Nhưng nếu bạn điều hành một công ty độc quyền hoặc LLC lớn hơn với nhân viên, văn phòng và chi phí đáng kể, thì rất có thể bạn cần một công ty như vậy. Do đó, bạn phải nộp Biểu C.

Xem lại các yêu cầu của tiểu bang bạn để đảm bảo rằng bạn đang hoạt động hợp pháp và nộp thuế đúng cách. Lưu ý rằng bạn phải báo cáo thu nhập của mình cho IRS ngay cả khi bạn không có giấy phép kinh doanh.

Xác định các khoản khấu trừ thuế

Bạn có thể yêu cầu khấu trừ các khoản chi phí như vận chuyển, vật tư cho văn phòng tại nhà và các chi phí hoạt động khác. Thu thập tất cả các biên lai từ các hoạt động kinh doanh có liên quan của bạn để nhanh chóng xác định các khoản khấu trừ của bạn.

Dưới đây là các khoản khấu trừ tiềm năng:

• Phí người bán trên Amazon
• Giá vốn hàng bán (COGS), bao gồm chi phí sản xuất hoặc giá bán buôn 
• Chi phí liên quan đến vận chuyển
• Chi phí văn phòng tại nhà, như máy tính, đồ nội thất và đồ dùng văn phòng
• Mileage
• Đăng Ký Dịch Vụ
• Phí phần mềm kế toán, thuế, điểm bán hàng (POS) và/hoặc quản lý hàng tồn kho
• Các khoản quyên góp, như các mặt hàng không bán được hoặc không bán được được quyên góp cho tổ chức từ thiện
• Chi phí quảng cáo, như quảng cáo, danh thiếp, tờ rơi
• Lương và phúc lợi
• Phí chuyên môn, chẳng hạn như thanh toán cho luật sư, kế toán, người viết quảng cáo, nhà thiết kế web hoặc cố vấn kinh doanh
• Chi phí giáo dục liên quan đến thương mại điện tử hoặc kinh doanh trực tuyến

Điều gì xảy ra nếu bạn không nộp thuế đúng hạn?

Nếu bạn nộp thuế trễ, IRS có thể áp dụng hình phạt nộp thuế trễ hoặc không nộp thuế, có thể là 5% số thuế bạn phải nộp cho mỗi tháng hoặc một phần tháng bạn nộp thuế trễ.

Nếu tờ khai thuế của bạn chậm hơn 60 ngày, bạn có thể phải trả khoản tiền phạt ít nhất là 435 đô la hoặc số tiền thuế bạn nợ, tùy theo số nào nhỏ hơn. Khoản tiền phạt không nộp thuế tối đa là 25% hóa đơn thuế của bạn.

Nộp và thanh toán thuế đúng hạn là rất quan trọng để tránh bị phạt và đảm bảo hoạt động kinh doanh trên Amazon của bạn. Ngay cả khi không cung cấp tình trạng thuế cho Amazon cũng có thể khiến tình trạng người bán của bạn gặp rủi ro.

Bạn có thể đủ điều kiện được giảm thuế hoặc giảm tiền phạt nếu bạn đáp ứng một số yêu cầu nhất định. Ví dụ, đây là lần đầu tiên bạn nộp muộn hoặc bạn có lý do chính đáng để trễ hạn. Bạn có thể xem lại trang web của IRS để biết cách nộp đơn xin giảm tiền phạt.

Bạn sẽ không bị phạt nếu nộp thuế trễ nhưng không nợ bất kỳ khoản nào. Nếu bạn được hoàn lại tiền, bạn có thể chỉ có ba năm để yêu cầu hoàn lại. Hạn chót để yêu cầu hoàn lại tiền cho năm nay là ngày 17 tháng 2023 năm XNUMX. Nếu bạn được hoàn lại tiền cho năm nay, hãy đảm bảo không bỏ lỡ hạn chót để yêu cầu hoàn lại tiền.

Làm thế nào để xin gia hạn thuế

Gia hạn thuế cho bạn thêm sáu tháng để hoàn thành tờ khai thuế của mình. Nếu bạn không nộp tờ khai thuế năm 2023 trước ngày 15 tháng 18 hoặc ngày 4868 tháng XNUMX, bạn có thể yêu cầu gia hạn thuế (Mẫu XNUMX) vào ngày áp dụng cho cơ cấu pháp lý của bạn. Nếu bạn không nộp mẫu trước Ngày nộp thuế, lựa chọn duy nhất của bạn là nộp và thanh toán thuế càng sớm càng tốt để giảm thiểu hình phạt.

Bạn có thể nộp Mẫu 4868 trực tuyến hoặc qua thư vào thời hạn nộp thuế. Nếu bạn đã nộp mẫu vào ngày 18 tháng 2023 năm 16, thời hạn nộp thuế của bạn là ngày 2023 tháng XNUMX năm XNUMX. 

Điều quan trọng cần lưu ý là việc gia hạn thuế không giúp bạn có thêm thời gian để thanh toán hóa đơn thuế. Thay vào đó, nó chỉ đẩy nhanh thời hạn nộp hồ sơ của bạn. Nếu bạn không thể thanh toán hóa đơn thuế, IRS cung cấp các kế hoạch thanh toán cho phép bạn thanh toán số dư theo từng đợt theo thời gian.

Việc gia hạn thuế sẽ hữu ích nếu bạn thiếu các tài liệu thuế quan trọng và cần thêm thời gian để thu thập chúng. Tuy nhiên, IRS vẫn mong đợi bạn nộp khoản thanh toán thuế ước tính trước Ngày nộp thuế. Hãy cố gắng thanh toán ít nhất 90% hóa đơn thuế của bạn trước thời hạn để tránh bị phạt thanh toán trễ.

Nếu bạn đang mong đợi được hoàn thuế nhưng cần thêm thời gian để nộp hồ sơ, tốt nhất vẫn nên nộp đơn gia hạn nộp thuế.

Làm cho việc nộp thuế của Amazon dễ dàng hơn với các nền tảng quản lý thị trường

Việc theo dõi thuế trên doanh số và chi phí có thể gây căng thẳng. May mắn thay, bạn có thể khám phá các giải pháp giúp quá trình này dễ quản lý hơn.

Sau đây là một số nền tảng quản lý thị trường tốt nhất giúp theo dõi tài chính Amazon của bạn dễ dàng hơn:

Ba con ngựa non

Threecolts cung cấp nhiều giải pháp khác nhau để quản lý các cửa hàng Amazon, eBay hoặc Walmart của bạn. Nó hữu ích trong mùa nộp thuế vì có các tính năng như tỷ lệ thuế bán hàng và hỗ trợ người nộp thuế. SellerBench, một trong những giải pháp của Threecolts, phát hiện hàng tồn kho bị mất hoặc bị hư hỏng và các khoản phí không chính xác, giúp bạn tạo báo cáo chính xác và chỉ trả những gì bạn nợ.

Bạn có thể nhận được hóa đơn hàng tuần bao gồm mọi thứ bạn có thể khôi phục, với thông tin chi tiết về cách lấy lại tiền của bạn. Sử dụng SellerBench có thể giúp bạn kiếm được nhiều tiền gấp 3 lần so với các giải pháp khác và phần tuyệt nhất là bạn chỉ phải trả tiền cho phần mềm sau khi nhận được tiền. 

Hướng Đạo

Jungle Scout là một nền tảng quản lý thị trường tập trung vào Amazon. Nó cung cấp một bộ phần mềm được thiết kế cho mọi loại người bán trên Amazon. 

Để giúp theo dõi tình hình tài chính của doanh nghiệp, Jungle Scout cung cấp một công cụ phân tích doanh số. Công cụ này hoạt động như một trung tâm chỉ huy tài chính cho doanh nghiệp Amazon của bạn. Công cụ này sử dụng trí tuệ nhân tạo để phân tích dữ liệu tổng quan về lợi nhuận của bạn, chẳng hạn như doanh số, COGS, phí người bán, v.v. Công cụ này sẽ đưa ra một báo cáo chi tiết với những hiểu biết sâu sắc và mẹo có giá trị về việc cải thiện doanh số.

Bạn có thể xem doanh số hiện tại và lịch sử, giúp bạn tính toán doanh số gộp của mình cho một năm thuế cụ thể. Công cụ này cũng có thể giúp xác định các khoản khấu trừ bằng cách ghi lại các khoản chi phí, bao gồm quảng cáo, lương và chi phí vận chuyển.

Heli 10

Helium 10 hoạt động như một tiện ích mở rộng của Chrome để tính toán lợi nhuận FBA. Mặc dù không tập trung vào thuế, nhưng nó có thể giúp xác định các khoản khấu trừ tiềm năng, chẳng hạn như chi phí sản xuất và phí hoàn thành. 

Bạn cũng có thể xác định khoản hoàn tiền bằng Refund Genie, một trong những công cụ dành cho người bán hàng trên Amazon của Helium 10. Refund Genie tự động kiểm tra khoản hoàn tiền trong kho FBA và cung cấp cho bạn ước tính hoàn tiền trong vài giây. 

Bạn có nên sử dụng phần mềm kế toán không?

Sử dụng phần mềm kế toán cũng có thể giúp việc nộp thuế dễ dàng hơn đáng kể. Tốt nhất là nên có cả kế toán và phần mềm kế toán vì kế toán có thể kiểm tra lại các tính toán của phần mềm, đảm bảo rằng bạn đang nộp đúng thuế.

Sau đây là một số phần mềm kế toán được khuyến nghị dành cho người bán hàng trên Amazon:

QuickBooks

Là một trong những giải pháp phần mềm kế toán phổ biến nhất, QuickBooks cung cấp tất cả các công cụ để tính toán và nộp thuế chính xác. Nó tính toán mọi khoản khấu trừ bằng cách cho phép bạn chụp ảnh tất cả các biên lai từ các khoản chi phí của mình. QuickBooks khớp hình ảnh biên lai với các giao dịch tương ứng và sắp xếp chúng vào các danh mục thuế, giúp bạn luôn ngăn nắp mà không cần nhiều giấy tờ.

Bạn cũng có thể tính toán số dặm của mình, đây là một khoản khấu trừ khác. QuickBooks dễ dàng phân loại số dặm từ các chuyến công tác và cá nhân, giúp các công ty LLC và tập đoàn được giảm thuế.

Xero

Xero là một phần mềm kế toán phổ biến khác có nhiều tính năng mở rộng cho báo cáo tài chính, yêu cầu chi phí, thanh toán hóa đơn, v.v. Giống như QuickBooks, Xero cho phép bạn chụp ảnh biên lai để nhanh chóng hoàn trả chi phí và xác định các khoản khấu trừ thuế tiềm năng. Bạn cũng có thể theo dõi và yêu cầu số dặm của mình.

Xero quản lý và tính toán thuế bán hàng; bạn có thể thiết lập nhiều mức thuế bán hàng tùy theo nhu cầu. Các phép tính được thực hiện tự động cho bạn và bạn có thể so sánh các phép tính của Amazon với công việc của Xero để đảm bảo rằng bạn luôn thu được đúng số tiền thuế bán hàng.

Kết thúc

Trong khi bạn vẫn còn nhiều thời gian trước mùa nộp thuế, hãy bắt đầu sắp xếp các giấy tờ cần thiết từ sớm. Ngay cả khi các công cụ thương mại điện tử và kế toán có thể tự động tính thuế của bạn ngay bây giờ, điều đó không có nghĩa là chúng hoàn toàn chính xác. Đó là lý do tại sao, bên cạnh việc sử dụng các giải pháp phần mềm đáng tin cậy, làm việc với một kế toán viên là lý tưởng. Họ xử lý các phép tính phức tạp cho bạn và đảm bảo bạn tuân thủ.

Sử dụng các nền tảng quản lý thị trường như Threecolts cũng có lợi không chỉ trong mùa nộp thuế mà còn quanh năm. Khi bạn có thể theo dõi lợi nhuận, chi phí và báo cáo tài chính bất kỳ lúc nào, bạn có thể dễ dàng xác định và giải quyết bất kỳ yếu tố nào có thể ảnh hưởng đến thuế của mình. Hãy trở thành người bán hàng thông minh trên Amazon và sử dụng đúng công cụ để giảm bớt gánh nặng của bạn trong mùa nộp thuế.

Nguồn từ Ba con ngựa non

Thông tin nêu trên được cung cấp bởi Threecolts độc lập với Chovm.com. Chovm.com không tuyên bố và bảo đảm về chất lượng và độ tin cậy của người bán và sản phẩm.